2008年证券发行与承销模拟试题及答案（一）

61．上市公司申请发行新股，应当符合_____。 
A.公司法 B.合同法 C.票据法 D.企业法 

62．上市公司有下列情形的，中国证监会不予核准其发行申请_____。 
A. 最近5年内有重大违法违规行为 
B. 公司在最近5年内财务会计文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏 
C. 招股文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏 
D. 存在与股东及股东的附属公司或者个人债务进行交易的行为 

63．决定聘请主承销商的权力归于_____。 
A.中国证监会 B.上市公司股东大会 C.上市公司董事会 D.证券业协会 

64．上市公司新股发行申请的审核意见_____。 
A.由中国证监会作出  
B.由股票发行审核委员会作出 
C.由国务院证券委员会作出  
D.由证券业协会作出 
65．发行新股时的律师费用属于_____。 
A.发行费用 B.承销费用 C.发行手续费用 D.评估费用募股 

66．内部控制制度的“三性”不包括_____。 
A.完整性 B.有效性 C.合理性 D.及时性 

67．公司盈利预测报告的编制应遵循_____。 
A.谨慎性原则 B.及时性原则 C.一贯性原则 D.可比性原则 

68．股权投资风险属于_____。 
A.财务风险 B.政策性风险 C.管理风险 D.募股资金投向风险 

69．在招股说明书中，发行人应披露有关股本的情况，主要包括_____。 
A.持股量列最大10名的自然人及其在发行人单位任职 
B. 发行人执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革 
C. 内部职工股发生过转移或交易的情况 
D. 内部职工股的审批及发行情况 

70．在招股说明书中，发行人应披露其发起人（应追溯至实际控制人）的基本情况，主要包括_____。 
A. 发行人股本结构的历次变动情况  
B.所持有的发行人股票被质押或其他有争议的情况 
C.外资股份（若有）持有人的有关情况  
D.发行人执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革