2009年证券从业考试《发行与承销》练习题(2)

　　41、发行可转换公司债券的上市公司的财务状况应当良好，符合()。

　　A最近3年及1期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告

　　B 资产质量良好

　　C经营成果真实，现金流量正常

　　D最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的10%

　　42、关于可转换公司债券的发行规模，下列说法错误的是()。

　　A可转债的发行规模由发行人根据其投资计划和财务状况确定

　　B可转债发行后，累计公司债券余额不得超过最近1期末净资产额的30%

　　C对于分离交易的可转债，发行后累计债券余额不得超过最近1期末净资产额的40%

　　D预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额

　　43、关于发行可转债的担保要求，下列说法正确的是()。

　　A公开发行可转债，应提供担保，但最近1期末经审计的净资产不低于10亿元的公司除外

　　B提供担保的，应当为全额担保，担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用

　　C以保证方式提供担保的，应为连带责任担保，且保证人最近1期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保金额

　　44、影响可转债价值的因素包括()。

　　A票面利率

　　B转股价格、转股期限

　　C股票波动率

　　D赎回、回售条款

　　45、上市公司出现()情形之一的，证券交易所暂停其可转债上市。

　　A公司有重大违法行为

　　B发行可转债所募集的资金不按照核准的用途使用

　　C未按照可转债募集办法履行义务

　　D公司最近3年连续亏损

　　46、信贷资产证券化发起机构拟证券化的信贷资产应当符合()。

　　A具有较高的同质性

　　B能产生可预测的现金流收入

　　C年收益率达到5%以上

　　D符合法律法规以及银监会等监督管理机构的有关规定

　　47、资产支持证券名称应与()名称有显著区别。

　　A发起机构

　　B受托机构

　　C贷款服务机构

　　D资金保管机构

　　48、()根据国家产业政策、外资外债情况、宏观经济和国际收支状况，对人民币债券的发行规模及所筹资金用途进行审核。

　　A中国人民银行

　　B国家发改委

　　C财政部

　　D国资委

　　49、目前，我国国债包括()三类。

　　A记账式国债

　　B凭证式国债

　　C储蓄国债

　　D基础建设国债

　　50、关于国际开发机构人民币债券，错误的是()。

　　A发行人发行人民币债券所筹集的资金，应用于中国境内项目，不得换成外汇转移至境外

　　B发行人应在人民币债券发行日前1个月内，为发债募集的资金开立居民人民币专用账户

　　C国际开发机构发行人民币债券工作文本语言应为中文

　　D国际开发机构在中国境内发行人民币债券，发生违约或其他纠纷时，适用中国法律