三、判断题

　　1.【参考答案及解析】A。招股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，无须包括招股说明书全文各部分的主要内容。

　　2.【参考答案及解析】A。依法披露的信息必须真实、准确、完整，不得有虚似记载、误导性陈述或者重大遗漏。违反以上规定致使投资者在证券交易中遭受损失的，发行人应当承担赔偿责任;发行人的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员以及保荐人、承销的证券公司，应当与发行人承担连带赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外;发行人的控股股东、实际控制人有过错的，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任。故题干说法正确。

　　3.【参考答案及解析】A。略

　　4.【参考答案及解析】B。1998年之前，我国股票发行监管制度采取发行规模和发行企业数量双重控制的办法。

　　5.【参考答案及解析】B董事会秘书空缺期间超过3个月之后，董事长应当代行董事会秘书职责，直至公司正式聘任董事会秘书。

　　6.【参考答案及解析】B。 我国国内金融债券的发行始于1985年，当时中国工商银行和中国农业银行开始尝试发行金融债券。1994年我国政策性银行成立后，发行主体从商业银行转向政策性银行。

　　7.【参考答案及解析】B。盈利预测报告中的预测期间的确定原则为:如果预测是在发行人会计年度的前6个月作出的，则为预测时起至该会计年度结束时止的期限;如果预测是在发行人会计年度的后6个月作出的，则为预测时起至不超过下一个会计年度结束时止的期限。

　　8.【参考答案及解析】B。对发行人关联方情况考查。发行人应采用方框图或其他有效形式，全面披露发起人、持有发行人5%以上股份的主要股东、实际控制人，控股股东、实际控制人所控制的其他企业，发行人的职能部门、分公司、控股子公司、参股子公司以及其他有重要影响的关联方。故题干说的3%以上不正确。

　　9.【参考答案及解析】B。股份有限公司申请在香港创业板上市如发行人具备24个月活跃业务记录，至少有100名股东。如发行人具备12个月活跃业务记录，至少有300名股东，其中持股量最高的5名及25名股东合计的持股量分别不得超过公众持有的股本证券的35%及50%。

　　10.【参考答案及解析】B。根据《公司法》第七十九条的规定，设立股份有限公司，应当有2人以上200人以下为发起人，其中必须有半数以上在中国境内有住所。

　　11.【参考答案及解析】A。中国证监会各派出机构对辖区内的证券公司进行检查，证券承销业务的合规性、正常性和安全性是现场检查的重要内容。题干说法正确。

　　12.【参考答案及解析】A。 招股说明书是发行人发行股票时，就发行中的有关事项向公众作出披露，并向非特定投资人提出购买或销售其股票的要约邀请性文件。公司首次公开发行股票必须制作招股说明书。发行人应当按照中国证监会的有关规定编制和披露招股说明书。

　　13.【参考答案及解析】B。预先披露的招股说明书(申报稿)不是发行人发行股票的正式文件，不能含有价格信息，发行人不得据此发行股票。

　　14.【参考答案及解析】B。 可转换公司债券的最短期限为1年，最长期限为6年。分离交易的可转换公司债券的期限最短为1年，无最长期限限制;认股权证的存续期间不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月。

　　15.【参考答案及解析】A。 我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取配售方式。按照国际金融市场的通常做法，采取配售方式，承销商可以将所承销的股份以议购方式向特定的投资者配售。

　　16.【参考答案及解析】B。审计报告是审计工作的最终结果，具有法定的证明效力。

　　17.【参考答案及解析】B。其中上市公司公开发行新股是指上市公司向不特定对象发行新股，包括向原股东配售股份和向不特定对象公开募集股份。

　　18.【参考答案及解析】B。国际推介的对象主要是机构投资者。

　　19.【参考答案及解析】B。投资银行业的起源可以追溯到19世纪，真正发展是在20世纪30年代前后。

　　20.【参考答案及解析】A。资本“三原则”包括，资本确定原则、资本维持原则和资本不变原则。目前我国遵循的是法定资本制的原则。