71.[解析]答案为AC。掌握证券公司的风险控制指标。

　　72.[解析]答案为AD。对承销团乙类成员资格的限定，考生要熟悉。

　　73.[解析]答案为ABCD。了解政策性金融债券的投资人。

　　74.[解析]答案为BC。我国凭证式国债发向公众投资者的渠道是各类商业银行、邮政储蓄系统。

　　75.[解析]答案为ABCD。略

　　76.[解析]答案为ACD。B项债务融资成本的财务风险大。

　　77.[解析]答案为ABCD。考查留存收益筹资的特点，以上四项的内容都是利用留存收益筹资的特点。

　　78.[解析]答案为ABC。D项应是符合证监会要求的其他条件。

　　79.[解析]答案为ABCD。辅导的处罚形式，考生要熟悉，以上四个均是。

　　80.[解析]答案为ABC。D项从名单去除12个月后，仍可以继续参与询价。

　　81.[解析]答案为ABCD。发行人披露信息的重要日期，考生要掌握。

　　82.[解析]答案为AB。对资本性分析一般包括A、B两项。

　　83.[解析]答案为AD。对金融和房地产上市公司的信息披露，证监会有特别规定。

　　84.[解析]答案为ABCD。考查披露募集资金的运用情况，四个选项均符合。

　　85.[解析]答案为ABCD。考生要熟悉发行人关于风险的披露，以上四个选项均符合。

　　86.[解析]答案为D。涉及非金融类企业所持上市公司国有股转让事项由国务院国有资产监督管理委员会负责。涉及利用外资事项由商务部负责，涉及金融类企业的由财政部牵头。

　　87.[解析]答案为ABC。D项推销时间尽量缩短和集中。

　　88.[解析]答案为BD。凭证式国债的监管机构为财政部和人民银行。

　　89.[解析]答案为AD。A应开立非居民人民币专用账户，D为文本语言为中文。

　　90.[解析]答案为CD。考生要掌握证券公司从事短期融资券主承销业务的财务指标。

　　91.[解析]答案为BD。考查申请发行境内上市外资股对股东的规定，应符合的条件有符合国家有关利用外资的规定，且发起人的出资总额不少于1.5亿人民币。

　　92.[解析]答案为ABCD。略

　　93.[解析]答案为AD。考查可转换债券的的信息披露，考生要熟悉。

　　94.[解析]答案为AB。常识，国际债券的发行方式主要有私募和公募两种方式。

　　95.[解析]答案为ABCD。略

　　96.[解析]答案为ACD。要熟悉新股发行议案经董事会表决通过后，应当在2个工作日内报告证券交易所。

　　97.[解析]答案为ACD。招股说明书应用的数字可以用其他金额，如果没有特殊说明均指人民币金额。

　　98.[解析]答案为ABCD。略

　　99.[解析]答案为ABcD。招股说明书的内容要掌握，题干中四个选项均是招股说明书要包括的内容。

　　100.[解析]答案为BCD。招股说明书应披露向前5名供应商合计的采购额占年度采购总额的百分比。

　　101.[解析]答案为ABCD。考查对收购兼并资金运用的信息披露，题干中四个选项均是招股说明书对发行人募集资金的披露。

　　102.[解析]答案为ABCD。略

　　103.[解析]答案为ABCD。尽职调查报告内容要掌握，题干四个选项均是尽职调查报告应予说明的情况。

　　104.[解析]答案为ABCD。考生要掌握招股说明书中披露的财务风险，以上四个选项均属于财务风险。

　　105.[解析]答案为ABCD。常识，考生要了解。

　　106.[解析]答案为ABC。公司财务报表是公开发行应披露的内容。

　　107.[解析]答案为ABCD。考查创立大会的职责，题干中四个选项均为创立大会的职权。

　　108.[解析]答案为AC。常识，我国股份有限公司的设立可以采取发起设立和募集设立两种方式。

　　109.[解析]答案为B。注意，股份的公开发行都需要经国务院授权的部门批准。

　　1lO.[解析]答案为ACD。经理成员由董事会选择。

　　111.[解析]答案为C。要了解发起人的作用。

　　112.[解析]答案为ABCD。略

　　113.[解析]答案为ABC。A项董事长不能与会议的，则有2名副董事长主持，公司增资要通过股东大会批准，解聘总经理需要有董事会决议通过，要征得独立董事的同意。

　　114.[解析]答案为ABCD。对资本含义的考查，考生要掌握。

　　115.[解析]答案为ABCD。略

　　116.[解析]答案为ABD。按发起人股、社会公众股等披露股权结构是招股说明书披露的内容。

　　117.[解析]答案为ABCD。注意对重点事项的考查，题干中四个选项均为可能对发行人有较大影响的其他重要事项。

　　118.[解析]答案为ABCD。略

　　119.[解析]答案为ABCD。考查关联交易的披露内容，考生要掌握。

　　120.[解析]答案为ABCD。题干四个选项均为在发行新股招股说明书中应披露本次发行方案的基本情况。

　　121.[解析]答案为ABCD。四个选项均是证监会将不予核准发行可转换债券的条件。

　　122.[解析]答案为ABCD。略

　　123.[解析]答案为ABCD。考查国债承销的收益来源，题干中四个选项均为国债承销的收益来源。

　　124.[解析]答案为ABCD。熟悉可转换公司债券的发行主体。

　　125.[解析]答案为ABCD。略

　　126.[解析]答案为ABCD。掌握发行程序。

　　127.[解析]答案为CD。熟悉股票承销中的禁止行为，内幕信息和不公开信息披露均是股票承销中的禁止行为。

　　128.[解析]答案为BCD。取消承销业务资格不是中国证监会对证券经营机构有承销中的禁止行为的处罚。

　　129.[解析]答案为ABCD。考查上市公司发行可转换债的盈利能力要求，题干中四个选项均属于。

　　130.[解析]答案为ABCD。略