101、企业股份制改组的目的为()。

　　A.建立规范的公司治理结构

　　B.筹集资金

　　C.确立法人财产权

　　D.建立国有产权

　　标准答案：a, b, c

　　解　　析：企业股份制改组的目的：①建立规范的公司治理结构;②筹集资金;③确立法人财产权。

　　102、关于我国股份有限公司的设立条件，下列说法正确的是：( )。

　　A.股份有限公司注册资本的最低限额为人民币1000万元。

　　B.股份有限公司采取发起设立方式设立的，注册资本为在公司登记机关登记的全体发起人认购的股本总额。

　　C.公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的30%，其余部分由发起人自公司成立之日起两年内缴足。其中，投资公司可以在5年内缴足。在缴足前，不得向他人募集股份。

　　D.以募集方式设立的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的35%，但是，法律、行政法规另有规定的，从其规定。

　　标准答案：b, d

　　解　　析：A项股份有限公司注册资本的最低限额为人民币500万元。C项公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的20%。

　　103、股份有限公司申请其股票上市必须符合的条件包括()。

　　A.股票经中国证监会批准已向社会公开发行

　　B.公司股本总额不少于人民币8 000万元

　　C.开业时间在3年以上，最近3年连续盈利

　　D.公司在最近3年内无重大违法行为，财务会计报告无虚假记录

　　标准答案：a, c, d

　　解　　析：股份有限公司申请其股票上市还应符合以下条件：①公司股本总额不少于人民币5000万元;②持有股票面值达到人民币1000元以上的股东人数不少于1000人，向社会公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上;公司股本总额超过人民币4亿元的，其向社会公开发行股份的比例为15%以上;③国务院规定的其他条件。

　　104、上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市，应当符合()。

　　A.可转换公司债券的期限为1年以上

　　B.可转换公司债券的期限为2年以上

　　C.可转换公司债券实际发行额不少于人民币5000万元

　　D.最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元

　　标准答案：a, c

　　解　　析：上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市，应当符合的条件包括：①可转换公司债券的期限为1年以上;②可转换公司债券实际发行额不少于人民币5000万元;③申请上市时仍符合法定的可转换公司债券发行条件。

　　105、在创业板上市公司首次公开发行股票的基本条件是( )。

　　A.发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司

　　B.最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1 000万元，且持续增长;或者最近1年盈利，且净利润不少于500万元， 最近1年营业收入不少于5 000万元，最近两年营业收入增长率均不低于30%

　　C.最近1期末净资产不少于2 000万元，且不存在未弥补亏损

　　D.发行后股本总额不少于3 000万元

　　标准答案：a, b, c, d

　　解　　析：这四项都是创业板IPO的条件

　　106、关于向战略投资者配售，下列说法正确的是()。

　　A.首次公开发行股票数量在1亿股以上的，可以向战略投资者配售股票

　　B.发行人及其主承销商应当在发行公告中披露战略投资者的选择标准、向战略投资者配售的股票总量、占本次发行股票的比例，以及持有期限等

　　C.战略投资者可以参与首次公开发行股票的初步询价，但不得参与累计投标询价

　　D.发行人应当与战略投资者事先签署配售协议，并报中国证监会备案

　　标准答案：b, d

　　解　　析：A项，首次公开发行股票数量在4亿股以上的，可以向战略投资者配售股票;C项，战略投资者不得参与首次公开发行股票的初步询价和累计投标

　　107、并购重组委委员有下列()情形之一的，中国证监会应当予以解聘。

　　A.应当执行审核回避制度而未回避的

　　B.未按照中国证监会的规定勤勉尽职的

　　C.违反法律、行政法规、规章和并购重组委审核工作纪律的

　　D.两次以上无故不出席并购重组委会议的

　　标准答案：b, c, d

　　解　　析：《中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会工作规程》第九条规定，并购重组委委员有下列情形之一的，中国证监会应当予以解聘：①违反法律、行政法规、规章和并购重组委审核工作纪律的;②未按照中国证监会的规定勤勉尽职的;③本人提出辞职申请的;④两次以上无故不出席并购重组委会议的;⑤经中国证监会考核认为不适合担任并购重组委委员的其他情形。

　　108、下列各项中，属于向参与网下配售股票的配售对象是()。

　　A.经批准募集的证券投资基金

　　B.全国社会保障基金;证券公司证券自营账户

　　C.经批准设立的证券公司集合资产管理计划;信托投资公司证券自营账户

　　D.信托投资公司设立并已向相关监管部门履行报告程序的集合信托计划;财务公司证券自营账户

　　标准答案：a, b, c, d

　　解　　析：以上所述均属于向参与网下配售股票的配售对象。

　　109、下列各项中，属于首次公开发行股票的信息披露文件主要包括的内容有()。

　　A.招股说明书及其附录和备查文件

　　B.招股说明书摘要

　　C.发行公告

　　D.上市公告书

　　标准答案：a, b, c, d

　　解　　析：以上所述均属于首次公开发行股票的信息披露文件主要包括的内容。

　　110、上市公司存在下列()情形之一的，不得非公开发行股票。

　　A.现任董事、高级管理人员最近48个月内受到过中国证监会的行政处罚

　　B.现任董事、高级管理人员最近12个月内受到过证券交易所公开谴责

　　C.上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查

　　D.最近3年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告

　　标准答案：b, c

　　解　　析：存在下列情形之一的，上市公司不得非公开发行股票：①本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏;②上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除;③上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除;④现任董事、高级管理人员最近36个月内受到过中国证监会的行政处罚，或者最近12个月内受到过证券交易所公开谴责;⑤上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查，或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查;⑥最近1年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。保留意见、否定意见或无法表示意见所涉及事项的重大影响已经消除或者本次发行涉及重大重组的除外;⑦严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。

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