11.根据《上市公司证券发行管理办法》第六条的规定，发行可转换公司债券的上市公司应当组织机构健全、运行良好。下列错误的是：( )。

　　A.公司章程合法有效，股东大会、董事会、监事会和独立董事制度健全，能够依法有效履行职责。

　　B.公司内部控制制度健全，能够有效保证公司运行的效率、合法合规性和财务报告的可靠性;内部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷。

　　C.现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实和勤勉地履行职务，不存在违反《公司法》第148条、第149条规定的行为，且最近24个月内未受到过中国证监会的行政处罚、最近12个月内未受到过证券交易所的公开谴责。

　　D.上市公司与控股股东或实际控制人的人员、资产、财务分开，机构、业务独立，能够自主经营管理。最近24个月内不存在违规对外提供担保的行为。

　　12.根据《上市公司证券发行管理办法》，对于可转换公司债券的期限下列错误的是( )。

　　A.可转换公司债券的最短期限为1年，最长期限为6年。

　　B.分离交易的可转换公司债券的期限最短为6个月，无最长期限限制。

　　C.认股权证的存续期间不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月。

　　D.募集说明书公告的权证存续期限不得调整。

　　13.影响可转换公司债券价值的因素以下几点说法错误的是：( )。

　　A.票面利率越高，可转换公司债券的债权价值越低;反之，票面利率越低，可转换公司债券的债权价值越高。

　　B.转股价格越高，期权价值越低，可转换公司债券的价值越低;反之，转股价格越低，期权价值越高，可转换公司债券的价值越高。

　　C.股票波动率是影响期权价值的一个重要因素，股票波动率越大，期权的价值越低，可转换公司债券的价值越第;反之，股票波动率越低，期权的价值越高，可转换公司债券的价值越高。

　　D.回售条款。通常情况下，回售期限越长、转换比率越高、回售价格越高，回售的期权价值就越大;相反，回售期限越短、转换比率越低、回售价格越低，回售的期权价值就越小。

　　14.申请发行可交换公司债券，应当按要求编制申请文件，按照《证券法》的规定持续公开信息。发行可交换公司债券申请文件目录如下：( )。

　　A.相关责任人签署的募集说明书;保荐人出具的发行保荐书

　　B.发行人关于就预备用于交换的股票在证券登记结算机构设定担保并办理相关登记手续的承诺

　　C.评级机构出具的债券资信评级报告

　　D.公司债券受托管理协议和公司债券持有人会议规则

　　15.为发行人发行可转换公司债券提供服务的注册会计师的职责包括下列哪几项：( )。

　　A.如果最近3年的财务会计报告被注册会计师出具非标准无保留意见审计报告的，则所涉及的事项应对发行人无重大影响或影响已经消除，违反合法性、公允性和一贯性的事项应已纠正

　　B.发行人应在申请文件中提供最近3年经审计的财务会计报告，以及由注册会计师就非标准无保留意见审计报告涉及的事项是否已消除或纠正所出具的补充意见

　　C.注册会计师还应负责可转换公司债券上市后的持续督导责任，持续督导期间为上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度，自上市之日算起。

　　D.上市公司在报送可转换公司债券发行申请文件时，应当提供由注册会计师出具的有关前次募集资金使用情况的专项报告

　　16.上市公司出现下列哪些情形之一的，证券交易所暂停其可转换公司债券上市：( )。

　　A.公司情况发生重大变化不符合可转换公司债券上市条件。

　　B.发行可转换公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用。

　　C.未按照可转换公司债券募集办法履行义务。

　　D.公司最近三年连续亏损。

　　17.上市公司出现( )情形之一的，证券交易所暂停其可转债上市。

　　A公司有重大违法行为

　　B发行可转债所募集的资金不按照核准的用途使用

　　C未按照可转债募集办法履行义务

　　D公司最近3年连续亏损

　　18.关于上市公司发行可转换公司债券的下列规定说法正确的是：( )。

　　A.《证券法》第十六条规定，发行可转换为股票的公司债券的上市公司，股份有限公司的净资产不低于人民币 5 000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6 000万元。

　　B.根据《上市公司证券发行管理办法》第二十七条规定，发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近1期未经审计的净资产不低于人民币15亿元。

　　C.根据《上市公司证券发行管理办法》规定，公开发行可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%;扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以高者作为加权平均净资产收益率的计算依据。

　　D.发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应不少于公司债券1年的利息(若其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于 6%，则可不作此现金流量要求)。

　　19.下列关于可转换公司债券的描述正确的是( )。

　　A.可转换公司债券是一种含权债券，兼有公司债券和股票的双重特征。

　　B.转股以前，它是一种公司债券，具备债券的特性，在规定的利率和期限体现的是债权、债务关系，持有者是债权人。

　　C.转股以后，它变成了股票，具备股票的特性，体现的是所有权关系，持有者由债权人转变成了股权所有者。

　　D.在价值形态上，可转换公司债券赋予投资者在股票上涨到一定价格条件下转换成发行人普通股票的权益，即看涨期权的价值。

　　20.国内可转换公司债券的发行方式主要有( )。

　　A.部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分网下向机构投资者配售

　　B.部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分采用网上定价发行和网下向机构投资者配售相结合的方式

　　C.全部网上定价发行

　　D.网上定价发行和网下向机构投资者配售相结合

　　21.上市公司向证券交易所申请可转换公司债券上市，应当提交下列文件：( )。

　　A.上市报告书(申请书)

　　B.申请上市的董事会和股东大会决议

　　C.按照有关规定编制的上市公告书;保荐协议和保荐人出具的上市保荐书

　　D.发行结束后经具有执行证券、期货相关业务资格的资产评估机构出具的验资报告

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