151、根据中国证监会《关于赋予中国证券业协会部分职责的决定》的规定，主承销商应当于中国证监会受理其股票发行申请材料后的5个工作日内向中国证券业协会报送承销商备案材料。()

　　对 错

　　标准答案：错误

　　解　　析：根据中国证监会《关于赋予中国证券业协会部分职责的决定》的规定，主承销商应当于中国证监会受理其股票发行申请材料后的3个工作日内向中国证券业协会报送承销商备案材料。

　　152、招股说明书中引用的财务报告在其最近1期截止日后6个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过3个月。()

　　对 错

　　标准答案：错误

　　解　　析：招股说明书中引用的财务报告在其最近1期截止日后6个月内有效。特别情况 下发行人可申请适当延长，但至多不超过l个月。财务报告应当以年度末、半年度末 或者季度末为截止日。

　　153、保荐机构及其保荐代表人有权列席发行人的股东大会和股东会，但不得参加发行人的监事会。()

　　对 错

　　标准答案：错误

　　解　　析：保荐机构及其保荐代表人履行保荐职责时有权列席发行人的股东大会、董事会和监事会。

　　154、保荐机构对证券服务机构及其签字人员出具的专业意见存有疑义的，应当拒绝保荐。()

　　对 错

　　标准答案：错误

　　解　　析：保荐机构对证券服务机构及其签字人员出具的专业意见存有疑义的，应当主动与证券服务机构进行协商，并可要求其作出解释或者出具依据。

　　155、有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司并首次公开发行股票上市的，持续经营时间3年的规定条件可以从有限责任公司成立之日起计算。()

　　对 错

　　标准答案：正确

　　156、保荐机构应当与发行人签订保荐协议，明确双方的权利和义务。终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起3个工作日内向中国证监会报告，说明原因。()

　　对 错

　　标准答案：错误

　　解　　析：终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起5个工作日内向中国证监会、证券交易所报告，说明原因。

　　157、相对估值法反映的是内在价值决定价格，现金流折现法体现了市场供求决定的股票价格。()

　　对 错

　　标准答案：错误

　　解　　析：可比公司法(相对估值法)反映的是市场供求决定的股票价格，现金流折现法 体现的是内在价值决定价格。

　　158、中小企业板是现有主板市场的一个板块，其适用的基本制度规范和发行上市标准与现有主板市场有所不同。()

　　对 错

　　标准答案：错误

　　解　　析：中小企业板是现有主板市场的一个板块，其适用的基本制度规范与现有市场完 全相同，适用的发行上市标准也与现有主板市场完全相同，必须满足信息披露、发行 上市辅导、财务指标、盈利能力、股本规模、公众持股比例等各方面的要求。

　　159、在董事会秘书不能履行职责时，由证券事务代表行使其权利并履行其职责。在此期间，免除董事会秘书对公司信息披露事务所负有的责任。()

　　对 错

　　标准答案：错误

　　解　　析：证券事务代表协助董事会秘书履行职责。在董事会秘书不能履行职责时，由证券事务代表行使其权利并履行其职责。在此期间，并不当然免除董事会秘书对公司信息披露事务所负有的责任。

　　160、在证监会受理首次公开发行申请文件后、发审委审核以前，发行人的招股说明书申报稿必须保密，不得预先披露。()

　　对 错

　　标准答案：错误

　　解　　析：在申请文件受理后、发行审核委员会审核前，发行人应当将招股说明书(申报稿)在中国证监会网站预先披露。发行人可以将招股说明书(申报稿)刊登于其企业网站，但披露内容应当完全一致，且不得早于在中国证监会网站的披露时间。

　　161、贴现现金流量法是通过预测公司未来的现金流量，按照一定的利率计算公司的整体价值，从而进行股票估值的一种方法。()

　　对 错

　　标准答案：错误

　　解　　析：贴现现金流量法是通过预测公司未来的现金流量，按照一定的贴现率计算公司的整体价值，从而进行股票估值的一种方法。

　　162、主承销商行使超额配售选择权，应当一次行使完毕。()

　　对 错

　　标准答案：错误

　　解　　析：主承销商行使超额配售选择权，可以根据市场情况一次或分次进行。

　　163、询价对象应当遵循独立、客观、诚信的原则合理报价，不得协商报价或者故意压低或抬高价格。()

　　对 错

　　标准答案：正确

　　164、主承销商的证券自营账户可以参与本次发行股票的询价、网下配售和网上发行。()

　　对 错

　　标准答案：错误

　　解　　析：主承销商的证券自营账户不得参与本次发行股票的询价、网下配售和网上发行。

　　165、上交所规定，申购日后的第4天(T+4日)，发行人和主承销商公布中签结果，中国结算上海分公司对未中签部分的申购款予以解冻，如发行价格低于价格区间上限，差价部分退还给投资者。()

　　对 错

　　标准答案：正确

　　2011年证券从业资格考试冲刺模拟试题(49套)

　　2011证券从业资格考试《基础知识》押题试卷