46.收购人通过协议方式取得上市公司不同比例股份的处理方式正确的是( )。

　　A.投资者因行政划转、执行法院裁决、继承、赠与等方式取得上市公司控制权的，应当按照协议收购的有关规定履行报告、公告义务。

　　B.收购人拟通过协议方式收购一个上市公司的股份超过30%的，超过30%的部分，应当改以要约方式进行;但符合有关豁免规定情形的，收购人可以向中国证监会申请免除发出要约。

　　C.收购人通过协议方式在一个上市公司中拥有权益的股份达到或超过该公司已发行股份的5%，但未超过30%的，按照上市公司收购权益披露的有关规定办理。

　　D.收购人拥有权益的股份达到该公司已发行股份的30%时，继续进行收购的，应当依法向该上市公司的股东发出全面要约或者部分要约。

　　正确答案：ABCD

　　47.下列属于与承销业务有关的自查内容的是( )。

　　A.存在的问题分析

　　B.合规性自查

　　C.内部管理措施

　　D.承销业务的基本情况

　　正确答案：ABCD

　　48.股票发行过程中所发生的费用主要包括( )。

　　A.中介机构费

　　B.上网费

　　C.手续费

　　D.税费

　　正确答案：AB

　　49.上市公司有下列情形之一的，中国证监会不予核准其发行申请( )。

　　A.最近3年内有重大违法违规行为。

　　B.擅自改变招股文件所列募集资金用途而未作纠正，或者未经股东大会认可。

　　C.公司在最近3年内财务会计文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏;重组中进入公司的有关资产的财务会计资料及重组后的财务会计资料有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　D.招股文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　正确答案：ABCD

　　50.下列属于拟发行上市公司的人员应做到独立原则的是( )。

　　A.发行上市公司应有独立于主发起人或控股股东的生产经营场所。拟发行上市公司原则上应以出让方式取得土地使用权，以租赁方式从主发起人或控股股东、国家土地管理部门取得合法土地使用权的，应保证有较长的租赁期限和确定的取费方式。

　　B.拟发行上市公司应拥有独立于股东单位或其他关联方的员工，并在有关社会保障、工薪报酬、房改费用等方面分账独立管理。

　　C.拟发行上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应专职在公司工作并领取薪酬，不得在持有拟发行上市公司5%以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务，也不得在与其所任职的拟发行上市公司业务相同或相近的其他企业任职。

　　D.控股股东、其他任何部门和单位或人士推荐前款所述人员入选应通过合法程序，不得超越拟发行上市公司董事会和股东大会作出的人事任免决定。

　　正确答案：BCD