三、判断题

　　1.B

　　【解析】经营单项证券承销与保荐业务的，注册资本最低限额为人民币1亿元。

　　2.B

　　【解析】“无限量发售申请表和与银行储蓄存款挂钩”方式与“无限量发售认购证”方式相

　　比，不仅大大减少了社会资源的浪费，降低了一级市场成本，而且可以吸收社会闲资。

　　吸引新股民入市。

　　3.A

　　【解析】本题考查证监会对投资银行业务的检查。

　　4.B

　　【解析】短期融资券是指企业依照该办法规定的条件和程序在银行间债券市场发行和交

　　易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过365天的有价证券。而不是最长期不

　　超过2年。

　　5.A

　　【解析】本题考查投资银行业务的发展历史。

　　6.B

　　【解析】应该是自登记之日起生效。股份设质应当订立书面合同，并在证券登记机构办理出质登记，质押合同自登记之日起生效。而不是登记次日起生效。

　　7.B

　　【解析】监事会由股东代表和适当比例的公司职工代表组成，其中职工代表的比例不得低

　　于1/3，具体比例由公司章程规定。而不是1/2。

　　8.B

　　【解析】全体发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的30%。而不是2%。

　　9.B

　　【解析】直接或间接持有上市公司已发行股份l%以上或者是上市公司前10名股东中的自

　　然人股东及其直系亲属不得担任独立董事。而不是前5名。

　　10.B

　　【解析】监事的任期每届为3年。监事任期届满，连选可以连任。题干中“不可以连任”

　　的说法是错误的。

　　11.A

　　【解析】本题考查股份有限公司董事会一董事的任免机制。

　　12.B

　　【解析】在资产评估时，应根据不同的评估目的、评估对象，选用不同的且最适当的价

　　格标准。对不同公司投入股份有限公司的同类资产，应当采用同一价格标准评估。

　　13.B

　　【解析】产权界定是指国家依法划分财产所有权和经营权等产权归属，明确各类产权形

　　式的财产范围和管理权限的一种法律行为。产权界定应当依据“谁投资、谁拥有产权”的

　　原则进行。而不是“谁经营、谁拥有产权”。

　　14.B

　　【解析】发行上市公司应有独立于主发起人或控骰股东的生产经营场所。拟发行上市公

　　司原则上应以出让方式取得土地使用权。而不是租赁方式。

　　15.B

　　【解析】国有资产监督管理机构收到核准申请后，对符合核准要求的，及时组织有关专

　　家审核，在30个工作日内完成对评估报告的核准;对不符合核准要求的，予以退回。

　　而不是20个工作日。

　　16.B

　　【解析】破产风险或财务拮据是指企业没有足够的偿债能力，不能及时偿还到期债务。

　　而不是具有足够的偿债能力。

　　17.A

　　【解析】本题考查普通股筹资的优点。

　　18.A

　　【解析】本题考查融资方式的分类。

　　19.B

　　【解析】净经营收入理论假定，当企业增加债务融资时，股票融资的成本就会上升。而

　　不是股票融资成本不变。

　　20.B

　　【解析】债务融资比股权融资对经营者的约束性更强，财务风险更大。

　　21.B

　　【解析】发行保荐工作报告的必备内容包括项目运作流程、项目存在问题及其解决情况。

　　22.B

　　【解析】审计报告日期不应早于被审计单位管理部门确认和签署会计报表的日期。

　　23.B

　　【解析】发审委会议对发行人的股票发行申请只能暂缓表决一次。而不是两次。

　　24.A

　　【解析】本题考查法律意见书和律师工作报告概述的相关内容。

　　25.A

　　【解析】本题考查发审委会议普通程序的相关知识。

　　26.B

　　【解析】股份有限公司申请其股票上市，公司股本总额不少于人民币5000万元。而不是

　　3000万元。

　　27.B

　　【解析】主承销商的证券自营账户不得可以参与本次发行股票的询价、网下配售和网上

　　发行。

　　28.A

　　【解析】本题考查剩余证券处理的相关规定。

　　29.B

　　【解析】首次公开发行股票数量在4亿股以上的，发行人及其主承销商可以在发行方案

　　中采用超额配售选择权。而不是l亿股以上。

　　30.A

　　【解析】本题考查中小企业板块上市公司的保荐。

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