41.C

　　【解析】上市公司最近24个月内曾公开发行证券的发行可转换公司债券，不能存在发行

　　当年营业利润比上年下降50%以上的情形。

　　42.A

　　【解析】转股价格应不低于募集说明书公告目前20个交易日公司股票交易均价和前l个

　　交易日的均价。

　　43.B

　　【解析】通常情况下，可转换公司债券赎回期限越长、转换比率越低、赎回价格越低，赎回的期权价值就越大，越有利于发行人。相反，赎回期限越短、转换比率越高、赎回

　　价格越高，赎回的期权价值就越小，越有利于转债持有人。

　　44.B

　　【解析】可转换公司债券持有人对转换股票或不转换股票有选择权，并于转股完成后的

　　次日成为发行公司的股东。

　　45.A

　　【解析】本题考查次级债务的概念。

　　46.B

　　【解析】目前，凭证式国债发行完全采用承购包销方式。

　　47.D

　　【解析】本题考查自信评级机构负责证券评级业务的高级管理人员应具备的条件。

　　48.A

　　【解析】发行人按规定提前赎回混合资本债券、延期支付利息或混合资本债券到期延期

　　支付本金和利息时，应提前5个工作日报中国人民银行备案。

　　49.C

　　【解析】本题考查集合票据的概念。

　　50.C

　　【解析】国家开发银行和中国建设银行在银行间市场发行了首批资产支持证券。

　　51.B

　　【解析】H股的发行方式是公开发行加国际配售。

　　52.B

　　【解析】上市公司所属企业申请境外上市，要求最近1个会计年度合并报表中按权益享

　　有的所属企业净资产不得超过上市公司合并报表净资产的30%。

　　53.D

　　【解析】内地企业在香港创业板发行与上市，新申请人必须证明在其呈交上市申请的FI

　　期之前，在大致相同的拥有权及管理层管理下，一般要求具备至少24个月的活跃业务

　　记录。

　　54.D

　　【解析】H股上市公司要求审核委员会成员须有至少3名成员，并必须全部是非执行

　　董事。

　　55.A

　　【解析】上市公司及其控股或控制的公司购买、出售的资产净额占上市公司最近1个会

　　计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上，且超过人民币

　　5000万元，构成重大资产重组。

　　56.B

　　【解析】防御性收购一般是指白衣骑士策略。

　　57.B

　　【解析】专业机构唆使、协助或参与干扰并购重组委员会工作的，中国证监会按照有关

　　规定在6个月内不接受该专业机构报送的专业报告和意见。

　　58.C

　　【解析】投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5%后，

　　通过证券交易所的证券交易，其拥有权益的股份占该上市公司已发行股份的比例每增加

　　或者减少5%，应当按规定进行报告和公告。

　　59.B

　　【解析】自前次披露之日起超过6个月的，投资者及其一致行动人应当按照信息披露的

　　有关规定编制权益变动报告书，履行报告、公告义务。

　　60.C

　　【解析】其他财务顾问机构从事上市公司并购重组财务顾问业务，实缴注册资本和净资

　　产不低于人民币500万元。

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