答案与解析

　　一、单选题(共60题，每题0.5分，共30分。以下备选答案中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分)

　　1.【答案】A

　　【解析】1992年初，人民币特种股票(B股)在上海证券交易所上市。

　　2.【答案】A

　　【解析】B项属于公开原则;C项证券交易活动中的所有参与者都有平等的法律地位;D项交易主体的资金数量、交易能力等可能各不相同，但不能因此而给予不公平的待遇。

　　3.【答案】A

　　【解析】开放式基金份额的申购价格和赎回价格，是通过对某一时点上基金份额实际代表的价值即基金资产净值进行估值，在基金资产净值的基础上再加一定的手续费而确定的。

　　4.【答案】C

　　【解析】经国务院证券监督管理机构批准，证券公司可以经营下列部分或者全部业务：①证券经纪;②证券投资咨询;③与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问;④证券承销与保荐;⑤证券自营;⑥证券资产管理;⑦其他证券业务。其中，证券公司经营上述第①项至第③项业务的，注册资本最低限额为人民币5000万元;经营上述第④项至第⑦项业务之一的，注册资本最低限额为人民币1亿元;经营上述第④项至第⑦项业务中两项以上的，注册资本最低限额为人民币5亿元。证券公司的注册资本应当是实缴资本。

　　5.【答案】C

　　【解析】深圳证券交易所法人结算程序中规定，会员法人在选择结算银行时，应与证券登记结算机构选择的结算银行同属同一银行系统。

　　6.【答案】B

　　【解析】证券结算两个方面分别是清算与交收：前者包括资金清算和证券清算，指在证券交易成交后，需要对买方在资金方面的应付额和在证券方面的应收种类和数量进行计算，同时也要对卖方在资金方面的应收额和在证券方面的应付种类和数量进行计算;后者是在清算结束后，需要完成证券由卖方向买方转移和对应的资金由买方向卖方转移。

　　7.【答案】C

　　【解析】一般来说，证券交易所是从证券公司的经营范围、承担风险和责任的资格及能力、组织机构、人员素质等方面规定入会的条件，上海证券交易所和深圳证券交易所对此的规定基本相同。

　　8.【答案】B

　　【解析】因为柜台交易是一对一的方式，不可能产生买方内部和卖方内部的出价、要价竞争，所以其交易的转让价格一般由证券公司报出，并根据投资者的接受程度进行调整。

　　9.【答案】D

　　【解析】D项交易中的价格风险由委托人承担，而证券经纪商并不承担交易中的价格风险。

　　10.【答案】A

　　【解析】由于工作人员粗心造成多付或少付钱款或证券带来的风险属于交收失误引起的风险，这是证券经纪业务中管理风险的一种。

　　11.【答案】C

　　【解析】C项客户如要求柜台在打印的对账单上加盖营业部业务用章的，柜台必须仔细核对客户身份，并认真核对对账单与电脑上的时点证券余额或资金余额是否一致，核对无误后方可加盖业务用章。

　　12.【答案】B

　　【解析】买卖成交后，证券经纪商应当按规定制作买卖成交报告单交付客户，并代为办理清算、交收，将款项和证券及时交付给客户签收。

　　13.【答案】C

　　【解析】证券交易所内的证券交易按“价格优先、时间优先”原则竞价成交：①较低价格卖出申报优先于较高价格卖出申报;②买卖方向、价格相同的，先申报者优先于后申报者;根据价格优先原则，乙、丁优先于甲、丙，而甲优先于丙;再根据时间优先原则，丁优先于乙，因此四位投资者交易的优先顺序为丁>乙>甲>丙。

　　14.【答案】B

　　【解析】已计息天数是指“起息日”至“成交日”实际日历天数，因此，题中国债的已计息天数为从8月5日至12月18日中的实际日历天数，则已计息天数是136天。根据应计利息额的计算公式，可得:

　　15.【答案】D

　　【解析】A项该记录应当逐笔反映;B项属于深圳证券交易所的登记方式;C项属于上海证券交易所的登记方式。