参考答案及详细解析

　　一、单项选择题

　　1.A

　　【解析】本题考查投资银行业务资格。

　　2.A

　　【解析】本题考查我国投资银行业务的发展历史一股票发行定价的演变。

　　3.D

　　【解析】本题考查保荐代表人的资格一个人申请保荐代表人资格应当具备的条件。

　　4.B

　　【解析】本题考查证券公司承销业务的风险控制一风险控制指标标准。

　　5.C

　　【解析】本题考查股票承销业务中的不当行为及相应处罚。证券公司有下列行为之一的，

　　除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起36个月内不得参与证券承

　　销：承销未经核准的证券;在承销过程中，进行虚假或误导投资者的广告或者其他宣传

　　推介活动，以不正当手段诱使他人申购股票;在承销过程中披露的信息有虚假记载、误

　　导性陈述或者重大遗漏。

　　6.B

　　【解析】以募集方式设立的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的35%。

　　7.A

　　【解析】创立大会应有代表股份总数过半数的发起人、认股人出席，方可举行。

　　8.A

　　【解析】本题考查控股股东的概念。

　　9.A

　　【解析】股东大会作出特别决议，应当由出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决

　　权的2/3以上通过。

　　10.B

　　【解析】公司董事、监事、高级管理人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司

　　股份。

　　11.D

　　【解析】在企业各种形态中，股份有限公司通过发行股票，能够在短期内将分散在社会

　　上的闲散资金集中起来，筹集到扩大生产、规模经营所需要的巨额资本，从而增强公司

　　的发展能力。

　　12.A

　　【解析】拟上市公司开展改组工作，一般以财务顾问为牵头召集人，成立专门的工作协

　　调小组，召开工作协调会。

　　13.A

　　【解析】拟上市的股份有限公司以自己的名义与土地管理部门签订土地出让合同，缴纳

　　出让金，直接取得土地使用权。

　　14.D

　　【解析】签发审计报告前的审计工作底稿的复核，一般由主任会计师负责，是对整套工

　　作底稿进行原则性复核。

　　15.B

　　【解析】股权融资可能引起企业控制权变动。尤其是增发新股将引进新的股东，在股权

　　融资数量很大的情况下，有可能导致新股东取代原有股东掌握上市公司的控制权。

　　17.D

　　【解析】本题考查外部融资范围。选项D是内部融资途径。

　　18.C

　　【解析】招股说明书由发行人在保荐机构及其他中介机构的辅助下完成，由公司董事会

　　表决通过。

　　19.C

　　【解析】持续督导工作结束后，保荐机构应当在发行人公告年度报告之日起的l0个工作

　　日内向中国证监会、证券交易所报送保荐总结报告书。

　　20.C

　　【解析】发行人在主板上市公司首次公开发行股票，自股份有限公司成立后持续经营时

　　间应当在3年以上。

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