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  答案部分

  一、单项选择题

  1.

  【正确答案】:A

  【答案解析】:参见教材P108

  2.

  【正确答案】:D

  【答案解析】:参见教材P109

  3.

  【正确答案】:C

  【答案解析】:参见教材P109

  4.

  【正确答案】:A

  【答案解析】:参见教材P108

  5.

  【正确答案】:B

  【答案解析】:参见教材P108

  6.

  【正确答案】:B

  【答案解析】:参见教材P115

  7.

  【正确答案】:B

  【答案解析】:参见教材P117

  8.

  【正确答案】:B

  【答案解析】:参见教材P117

  9.

  【正确答案】:C

  【答案解析】:参见教材P119

  10.

  【正确答案】:A

  【答案解析】:参见教材P119

  11.

  【正确答案】:C

  【答案解析】:参见教材P119

  12.

  【正确答案】:D

  【答案解析】:参见教材P119

  13.

  【正确答案】:C

  【答案解析】:参见教材P112

  14.

  【正确答案】:A

  【答案解析】:参见教材P109

  15.

  【正确答案】:A

  【答案解析】:参见教材P117

  16.

  【正确答案】:B

  【答案解析】:参见教材P118

  17.

  【正确答案】:C

  【答案解析】:参见教材P125

  18.

  【正确答案】:C

  【答案解析】:参见教材P118

  19.

  【正确答案】:A

  【答案解析】:参见教材P123

  20.

  【正确答案】:B

  【答案解析】:参见教材P123

  21.

  【正确答案】:C

  【答案解析】:参见教材P123

  22.

  【正确答案】:D

  【答案解析】:参见教材P123

  23.

  【正确答案】:C

  【答案解析】:参见教材P123

  24.

  【正确答案】:D

  【答案解析】:参见教材P123

  25.

  【正确答案】:B

  【答案解析】:参见教材P110

  26.

  【正确答案】:A

  【答案解析】:参见教材P111

  27.

  【正确答案】:A

  【答案解析】:参见教材P115

  28.

  【正确答案】:D

  【答案解析】:参见教材P116

  29.

  【正确答案】:C

  【答案解析】:参见教材P116

  30.

  【正确答案】:D

  【答案解析】:参见教材P117

  31.

  【正确答案】:A

  【答案解析】:参见教材P119

  32.

  【正确答案】:B

  【答案解析】:参见教材P121

  33.

  【正确答案】:C

  【答案解析】:参见教材P122

  34.

  【正确答案】:A

  【答案解析】:参见教材P124

  35.

  【正确答案】:C

  【答案解析】:参见教材P125

  36.

  【正确答案】:D

  【答案解析】:参见教材P126

  二、不定项选择题

  1.

  【正确答案】:ABCD

  【答案解析】:参见教材P112

  2.

  【正确答案】:ABCD

  【答案解析】:参见教材P109

  3.

  【正确答案】:ABCD

  【答案解析】:参见教材P108-109

  4.

  【正确答案】:BCD

  【答案解析】:参见教材P110

  5.

  【正确答案】:ABCD

  【答案解析】:参见教材P114-115

  6.

  【正确答案】:ABC

  【答案解析】:参见教材P115

  7.

  【正确答案】:ABCD

  【答案解析】:参见教材P116-117

  8.

  【正确答案】:BC

  【答案解析】:参见教材P116

  9.

  【正确答案】:ABCD

  【答案解析】:参见教材P115

  10.

  【正确答案】:ABCD

  【答案解析】:参见教材P117

  11.

  【正确答案】:ABCD

  【答案解析】:参见教材P117

  12.

  【正确答案】:ABC

  【答案解析】:参见教材P119

  13.

  【正确答案】:ABC

  【答案解析】:参见教材P116

  14.

  【正确答案】:ABCD

  【答案解析】:参见教材P117

  15.

  【正确答案】:BCD

  【答案解析】:参见教材P117

  16.

  【正确答案】:ABCD

  【答案解析】:参见教材P111

  17.

  【正确答案】:CD

  【答案解析】:参见教材P118

  18.

  【正确答案】:ABC

  【答案解析】:参见教材P118

  19.

  【正确答案】:ABCD

  【答案解析】:参见教材P119

  20.

  【正确答案】:ABCD

  【答案解析】:参见教材P119

  21.

  【正确答案】:ABCD

  【答案解析】:参见教材P121

  22.

  【正确答案】:ABD

  【答案解析】:参见教材P121

  23.

  【正确答案】:ABC

  【答案解析】:参见教材P121

  24.

  【正确答案】:ABCD

  【答案解析】:参见教材P122

  25.

  【正确答案】:BC

  【答案解析】:参见教材P122

  26.

  【正确答案】:ABCD

  【答案解析】:参见教材P123

  27.

  【正确答案】:ABCD

  【答案解析】:参见教材P123

  28.

  【正确答案】:BD

  【答案解析】:参见教材P124

  29.

  【正确答案】:ABCD

  【答案解析】:参见教材P120

  30.

  【正确答案】:ABC

  【答案解析】:参见教材P119

  31.

  【正确答案】:ABC

  【答案解析】:参见教材P117

  32.

  【正确答案】:ABD

  【答案解析】:参见教材P115

  33.

  【正确答案】:ABC

  【答案解析】:参见教材P114

  34.

  【正确答案】:ABCD

  【答案解析】:参见教材P114

  35.

  【正确答案】:ABCD

  【答案解析】:参见教材P113

  36.

  【正确答案】:ABCD

  【答案解析】:参见教材P112

  37.

  【正确答案】:C

  【答案解析】:参见教材P111

  38.

  【正确答案】:AB

  【答案解析】:参见教材P111

  39.

  【正确答案】:BD

  【答案解析】:参见教材P110

  40.

  【正确答案】:BC

  【答案解析】:参见教材P110

  41.

  【正确答案】:AD

  【答案解析】:参见教材P109

  42.

  【正确答案】:AC

  【答案解析】:参见教材P108

  43.

  【正确答案】:ABCD

  【答案解析】:参见教材P124

  44.

  【正确答案】:ABCD

  【答案解析】:参见教材P128

  45.

  【正确答案】:BCD

  【答案解析】:参见教材P126

  46.

  【正确答案】:ABCD

  【答案解析】:参见教材P126

  47.

  【正确答案】:AC

  【答案解析】:参见教材P125

  48.

  【正确答案】:ABCD

  【答案解析】:参见教材P124

  49.

  【正确答案】:ABC

  【答案解析】:参见教材P128

  50.

  【正确答案】:BCD

  【答案解析】:参见教材P127

  51.

  【正确答案】:BCD

  【答案解析】:参见教材P126

  52.

  【正确答案】:BCD

  【答案解析】:参见教材P126

  53.

  【正确答案】:ABCD

  【答案解析】:参见教材P125

  54.

  【正确答案】:ABCD

  【答案解析】:参见教材P124

  55.

  【正确答案】:AC

  三、判断题

  1.

  【正确答案】:错

  【答案解析】:基金托管人根据当日证券交易清算情况计算生成基金头寸。参见教材P119

  2.

  【正确答案】:对

  【答案解析】:参见教材P118

  3.

  【正确答案】:对

  【答案解析】:参见教材P110

  4.

  【正确答案】:对

  【答案解析】:参见教材P117

  5.

  【正确答案】:错

  【答案解析】:基金托管人和基金管理人不得出借证券账户。参见教材P117

  6.

  【正确答案】:对

  【答案解析】:参见教材P115

  7.

  【正确答案】:错

  【答案解析】:基金托管人应为基金设立独立的账户,单独核算,分账管理。参见教材P115

  8.

  【正确答案】:错

  【答案解析】:基金托管人要按照基金合同的约定,根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事宜。参见教材P110

  9.

  【正确答案】:对

  【答案解析】:参见教材P111

  10.

  【正确答案】:对

  【答案解析】:参见教材P110

  11.

  【正确答案】:错

  【答案解析】:基金托管人主要通过托管业务获取托管费作为其主要收入来源,托管费收入与托管规模成正比。在一些国家和地区,托管人也通过提供绩效评估、会计核算等增值性服务来扩大收入来源。参见教材P109

  12.

  【正确答案】:错

  【答案解析】:提示:信托投资公司不能担任。参见教材P109

  13.

  【正确答案】:对

  【答案解析】:参见教材P108

  14.

  【正确答案】:对

  【答案解析】:参见教材P128

  15.

  【正确答案】:错

  【答案解析】:提示:场外资金清算。参见教材P118

  16.

  【正确答案】:对

  【答案解析】:参见教材P116

  17.

  【正确答案】:对

  【答案解析】:参见教材P116

  18.

  【正确答案】:错

  【答案解析】:基金托管人在履行职责过程中违反法律法规或基金合同约定,给基金财产或基金份额持有人造成损害的,应对自身行为依法承担赔偿责任;因与管理人的共同行为给基金财产或基金份额持有人造成损害的,也应承担连带赔偿责任。参见教材P115

  19.

  【正确答案】:对

  【答案解析】:参见教材P124

  20.

  【正确答案】:对

  【答案解析】:参见教材P126

  21.

  【正确答案】:对

  【答案解析】:参见教材P114

  22.

  【正确答案】:错

  【答案解析】:内部控制的基本要素包括环境控制、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控。参见教材P124

  23.

  【正确答案】:对

  【答案解析】:参见教材P121

  24.

  【正确答案】:错

  【答案解析】:提示:完成T日的工作流程。参见教材P117

  25.

  【正确答案】:错

  【答案解析】:基金托管人的首要职责就是要保证基金资产的安全,独立、完整、安全地保管基金的全部资产。参见教材P114

  26.

  【正确答案】:对

  【答案解析】:参见教材P112

  27.

  【正确答案】:对

  【答案解析】:参见教材P112

  28.

  【正确答案】:对

  【答案解析】:参见教材P112

  29.

  【正确答案】:对

  【答案解析】:参见教材P122

  30.

  【正确答案】:错

  【答案解析】:基金托管人发现基金管理人的投资运作违法违规的,应及时以电话或书面形式通知基金管理人,并报告中国证监会。参见教材P126

  31.

  【正确答案】:错

  【答案解析】:提示:T+1日。 参见教材P117

  32.

  【正确答案】:错

  【答案解析】:托管人负责开立全部基金资产账户,保证基金账户独立于托管银行账户;不同基金的账户也相互独立,对每一个基金单独设账,分账管理。参见教材P116

  33.

  【正确答案】:对

  【答案解析】:参见教材P119

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