26[单选题] 债券是一种(　)。

　　A.有期证券

　　B.无期证券

　　C.永久证券

　　D.终生证券

　　参考答案：A

　　参考解析：债券一般有规定的偿还期，期满时债务人必须按时归还本金，因此，债券是一种有期证券。

　　27[单选题] 融资方通过境内SPV在境内市场融资称为(　)。

　　A.境内资产证券化

　　B.信贷资产证券化

　　C.未来收益证券化

　　D.债券组合证券化

　　参考答案：A

　　参考解析：融资方通过境内SPV在境内市场融资称为境内资产证券化。

　　28[单选题] 根据(　)划分，金融期权可以分为看涨期权和看跌期权。

　　A.选择权的性质

　　B.合约所规定的履约时间的不同

　　C.基础资产性质

　　D.基础资产的来源

　　参考答案：A

　　参考解析：根据选择权的性质划分，金融期权可以分为看涨期权和看跌期权。

　　29[单选题] 股份有限公司在提供优先认股权时会设定一个(　)，在此日期认购普通股票的，该股东享有优先认股权。

　　A.股权交易日

　　B.股权登记日

　　C.股权发行日

　　D.股权认购日

　　参考答案：B

　　参考解析：普通股票股东是否具有优先认股权，取决于认购时间与股权登记日的关系。股份公司在提供优先认股权时会设定一个股权登记日，在此日期前认购普通股票的，该股东享有优先认股权;在此日期后认购普通股票的，该股东不享有优先认股权。

　　30[单选题] 证券交易申报时间的先后顺序按(　)确定。

　　A.投资者提出申报的时间

　　B.证券交易商接受申报的时间

　　C.证券交易所交易主机接受申报的时间

　　D.证券交易所交易系统接受申报的时间

　　参考答案：C

　　参考解析：证券交易申报时间的先后顺序按证券交易所交易主机接受申报的时间确定。

　　31[单选题] 参与(　)，还需向中央国债登记结算有限责任公司支付银行间账户服务费，向全国银行间同业拆借中心支付交易手续费等服务费用。

　　A.股票交易

　　B.衍生品交易

　　C.银行间债券交易

　　D.银行间贷款交易

　　参考答案：C

　　参考解析：参与银行间债券交易的，还需向中央国债登记结算有限责任公司支付银行间账户服务费，向全国银行间同业拆借中心支付交易手续费等服务费用。

　　32[单选题] 金融衍生工具从(　)可以分为金融远期合约、金融期货、金融期权、金融互换和结构化金融衍生工具。

　　A.自身交易的方法和特点

　　B.基础工具

　　C.交易场所

　　D.产品形态

　　参考答案：A

　　参考解析：金融衍生工具从其自身交易的方法和特点可以分为金融远期合约、金融期货、金融期权、金融互换和结构化金融衍生工具。

　　33[单选题] 目前，投资者在我国证券市场上进行证券交易时采用(　)。

　　A.挂名制

　　B.匿名制

　　C.代码制

　　D.实名制

　　参考答案：D

　　参考解析：目前，投资者在我国证券市场上进行证券交易时采用实名制。

　　34[单选题] 《国务院关于发行2009年地方政府债券有关问题的通知》中规定，地方政府债券将由(　)通过现行国债发行渠道代理发行。

　　A.政策性银行

　　B.地方政府

　　C.商业银行

　　D.财政部

　　参考答案：D

　　参考解析：《国务院关于发行2009年地方政府债券有关问题的通知》中规定，地方政府债券将由财政部通过现行国债发行渠道代理发行。

　　35[单选题] 经中国银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后5年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣(　)。

　　A.20%

　　B.30%

　　C.40%

　　D.50%

　　参考答案：A

　　参考解析：根据中国银监会于2004年3月1日施行的《商业银行资本充足率管理办法》，经中国银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后5年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣20%。

　　36[单选题] 传统的证券发行是以(　)为基础。

　　A.企业

　　B.股票

　　C.债券

　　D.资产池

　　参考答案：A

　　参考解析：传统的证券发行是以企业为基础，而资产证券化则是以特定的资产池为基础发行证券。

　　37[单选题] 封闭式基金有固定的存续期，一般在(　)年以上。

　　A.2

　　B.3

　　C.4

　　D.5

　　参考答案：D

　　参考解析：封闭式基金有固定的存续期，通常在5年以上，一般为10年或15年，经受益人大会通过并经监管机构同意可以适当延长期限。

　　38[单选题] 收益保证型产品可进一步细分为(　)产品。

　　A.保本型产品和保证最高收益型

　　B.盈利型产品和保证最低收益型

　　C.保本型产品和保证最低收益型

　　D.保本型产品和盈利型

　　参考答案：C

　　参考解析：按收益保障性分类，结构化金融衍生产品可分为收益保证型产品和非收益保证型产品两大类，其中前者又可进一步细分为保本型产品和保证最低收益型产品。

　　39[单选题] 金融衍生工具依照(　)，可以划分为股权类产品的衍生工具、货币衍生工具和利率衍生工具、信用衍生工具以及其他衍生工具。

　　A.基础工具分类

　　B.金融衍生工具自身交易的方法及特点

　　C.交易场所

　　D.产品形态

　　参考答案：A

　　参考解析：金融衍生工具从基础工具分类角度，可以划分为股权类产品的衍生工具、货币衍生工具、利率衍生工具、信用衍生工具以及其他衍生工具。

　　40[单选题] (　)风险最大。

　　A.国债

　　B.金融机构债券

　　C.地方政府债券

　　D.公司债券

　　参考答案：D

　　参考解析：由于公司的情况千差万别，有些经营有方、实力雄厚、信誉高，也有一些经营较差，可能处于倒闭的边缘，因此，公司债券的风险性相对于政府债券和金融债券要大一些。

　　41[单选题] 衡量公司的财务安全性通常采用的指标是(　)。

　　A.周转率

　　B.杠杆比率

　　C.销售利润率

　　D.净资产收益率

　　参考答案：B

　　参考解析：公司的财务安全性主要是指公司偿还债务从而避免破产的特性，通常用公司的负债与公司资产和资本金相联系来反映公司的财务稳健性或安全性。而这类指标同时也反映了公司自有资本与总资产之间的杠杆关系，因此也被称为杠杆比率。

　　42[单选题] 股份有限公司性质的证券公司，累计发行的债券总额不得超过公司净资产额的比例为(　)。

　　A.20%

　　B.30%

　　C.40%

　　D.70%

　　参考答案：C

　　参考解析：证券公司如属于《公司法》界定的股份有限公司和有限责任公司，则根据《证券法》的规定，其累计发行的债券总额不得超过公司净资产额的40%。在此限定规模内，具体的发行规模由发行人根据其资金使用计划和财务状况自行确定。

　　43[单选题] 按照规定，资产评估机构申请证券评估资格每年评估业务收入不少于(　)万元。

　　A.600

　　B.500

　　C.400

　　D.300

　　参考答案：B

　　参考解析：按照规定，资产评估机构申请证券评估资格的最近3年评估业务收入合计不少于2000万元，且每年不少于500万元。

　　44[单选题] (　)的成立标志着建立全国集中、统一的证券登记结算体制的组织构架已经基本形成。

　　A.中央证券登记结算有限责任公司

　　B.深圳证券登记结算公司

　　C.上海证券登记结算公司

　　D.中国证券登记结算有限责任公司

　　参考答案：D

　　参考解析：2001年3月30日，中国证券登记结算有限责任公司成立，原上海证券交易所和深圳证券交易所所属的证券登记结算公司重组为中国证券登记结算有限责任公司的上海分公司和深圳分公司，这标志着全国集中、统一的证券登记结算体制的组织构架已经基本形成。

　　45[单选题] 通常，期限在(　)的国债为贴现式国债。

　　A.1年以下(含1年)

　　B.2年以下(含2年)

　　C.3年以下(含3年)

　　D.5年以下(含5年)

　　参考答案：A

　　参考解析：贴现式国债是指在票面上不规定利率，发行时按某一折扣率，以低于票面金额的价格发行.发行价与票面金额之差额相当于预先支付的利息，到期时按面额偿还本息的国债：通常，期限在1年以下(含1年)的国债为贴现式国债，期限在1年以上的国债为付息式国债：

　　46[单选题] 交易所交易基金的期权属于(　)。

　　A.单只股票期权

　　B.货币期权

　　C.股票组合期权

　　D.股票指数期权

　　参考答案：C

　　参考解析：股票组合期权是以一篮子股票为基础资产的期权，代表性品种是交易所交易基金的期权。

　　47[单选题] 会计师事务所职业保险的累计赔偿限额与累计职业风险基金之和不少于(　)万元。

　　A.1000

　　B.8000

　　C.500

　　D.300

　　参考答案：B

　　参考解析：财政部和证监会在《关于调整证券资格会计师事务所申请条件的通知》(财会[2010]2号)中规定，“会计师事务所职业保险的累计赔偿限额与累计职业风险基金之和不少于8000万元”。

　　48[单选题] 通过向社会公开发行一种凭证来筹集资金，并将资金用于证券投资的集合投资制度指的是(　)。

　　A.股票

　　B.债券

　　C.投资基金

　　D.公开市场业务

　　参考答案：C

　　参考解析：投资基金是一种利益共享、风险共担的集合投资制度，即通过向社会公开发行一种凭证来筹集资金，并将资金用于证券投资。

　　49[单选题] 2010年9月，中国证监会发布了(　)，对证券公司借入次级债务进行了规范。

　　A.《证券公司监督管理条例》

　　B.《证券法》

　　C.《证券公司风险控制指标管理办法》

　　D.《证券公司借入次级债务规定》

　　参考答案：D

　　参考解析：2010年9月，根据《证券法》《证券公司监督管理条例》《证券公司风险控制指标管理办法》等法律、行政法规的规定，中国证监会发布了《证券公司借入次级债务规定》(证监会令[2010]23号)，对证券公司借入次级债务进行了规范。

　　50[单选题] 国债现券、企业债(含可转换债券)、国债回购以及以后出现的新的交易品种，其交易佣金标准由(　)制定。

　　A.中国证监会

　　B.中国结算公司

　　C.国家发改委

　　D.证券交易所

　　参考答案：D

　　参考解析：国债现券、企业债(含可转换债券)、国债回购以及以后出现的新的交易品种，其交易佣金标准由证券交易所制定并报中国证监会和原国家计划和发展委员会(现为国家发展和改革委员会)备案，备案15天内无异议后实施。

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