第 1 页：单选题

第 3 页：组合型选择题

　　76[单选题] 在股份公司盈利分配顺序上，各国公司法一般都规定，公司盈利(　　)。

　　Ⅰ.首先应支付股东的本金和利息，缴纳税金

　　Ⅱ.首先应支付债权人的本金和利息，缴纳税金

　　Ⅲ.其次是支付优先股股息

　　Ⅳ.最后才是分配普通股红利

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：在股份公司盈利分配顺序上，各国公司法一般都规定，公司盈利首先应支付债权人的本金和利息，缴纳税金;其次是支付优先股股息;最后才是分配普通股红利。

　　77[单选题] 短期资本流动包括(　　)。

　　Ⅰ.贸易资本流动

　　Ⅱ.银行资金调拨

　　Ⅲ.增值性资本流动

　　Ⅳ.投机性资本流动

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：短期资本流动，它是指期限在一年或一年以内即期支付的资本流动。它主要有四种类型：(1)贸易资本流动。(2)银行资金调拨。(3)保值性资本流动。(4)投机性资本流动。

　　78[单选题] 发行人在独立性方面不得有严重缺陷，即发行人的资产完整，人员、财务、机构和业务独立。这包括(　　)。

　　Ⅰ.生产型企业应当具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统;非生产型企业应当具备与经营有关的业务体系及相关资产。

　　Ⅱ.发行人的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪;发行人的财务人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职

　　Ⅲ.发行人应当建立独立的财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度;发行人不得与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户

　　Ⅳ.发行人应当建立健全内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不得有机构混同的情形

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：发行人在独立性方面不得有严重缺陷，即发行人的资产完整，人员、财务、机构和业务独立。这包括(1)生产型企业应当具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统;非生产型企业应当具备与经营有关的业务体系及相关资产。(2)发行人的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪;发行人的财务人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。(3)发行人应当建立独立的财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度;发行人不得与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户。(4)发行人应当建立健全内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业问不得有机构混同的情形。(5)发行人的业务独立。发行人的业务应当独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不得有同业竞争或者显失公平的关联交易。

　　79[单选题] 我国内地市场目前存在两种滚动交收周期，即(　　)。

　　Ⅰ.T+1Ⅱ.T+2

　　Ⅲ.T+3Ⅳ.T+4

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　参考答案：D

　　参考解析：我国内地市场目前存在两种滚动交收周期，即T+1与T+3。

　　80[单选题] 股东有权投票决定公司的重大经营决策，如(　　)等，这种股东对公司的控制表现为合同所规定的经理职责范围之外的决策权，被称之为剩余控制权。

　　Ⅰ.经理的选择

　　Ⅱ.重大投资项目的确定

　　Ⅲ.利润分配的确定

　　Ⅳ.兼并收购事项

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：股东有权投票决定公司的重大经营决策，如经理的选择、重大投资项目的确定、兼并收购事项等，这种股东对公司的控制表现为合同所规定的经理职责范围之外的决策权，被称之为剩余控制权。

　　81[单选题] 债券利率的主要影响因素有(　)。

　　Ⅰ.借贷资金市场利率水平

　　Ⅱ.筹资者的资信

　　Ⅲ.债券期限长短

　　Ⅳ.资金使用方向

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：债券利率亦受很多因素影响，主要有：①借贷资金市场利率水平;②筹资者的资信;③债券期限长短。

　　82[单选题] 看涨期权指期权的买方具有在约定期限内(或合约到期日)按(　)买入一定数量基础金融工具的权利。

　　Ⅰ.协定价格

　　Ⅱ.敲定价格

　　Ⅲ.行权价格

　　Ⅳ.市场价格

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　参考答案：A

　　参考解析：看涨期权也称认购权，指期权的买方具有在约定期限内(或合约到期日)按协定价格(也称敲定价格或行权价格)买入一定数量基础金融工具的权利。

　　83[单选题] 作为一种现代化投资工具，证券投资基金具备的特点有(　)。

　　Ⅰ.保证收益

　　Ⅱ.分散风险

　　Ⅲ.专业理财

　　Ⅳ.集合投资

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：证券投资基金的特点包括集合投资、分散风险和专业理财。

　　84[单选题] 根据委托时效限制分类的委托指令有(　)。

　　Ⅰ.当日委托

　　Ⅱ.整数委托

　　Ⅲ.市价委托

　　Ⅳ.开市委托

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：委托指令根据委托订单的数量，分为整数委托和零数委托;根据买卖证券的方向，分为买进委托和卖出委托;根据委托价格限制，分为市价委托和限价委托;根据委托时效限制，分为当日委托、当周委托、无期限委托、开市委托和收市委托等。

　　85[单选题] 影响股价变动的基本因素包括(　)。

　　Ⅰ.宏观经济与政策因素

　　Ⅱ.行业与部门因素

　　Ⅲ.公司经营状况

　　Ⅳ.人为操纵因素

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：A

　　参考解析：影响股价变动的基本因素包括：①公司经营状况。②行业与部门因素。③宏观经济与政策因素。

　　86[单选题] 股票按股东享有权利的不同，可以分为(　)。

　　Ⅰ.记名股票

　　Ⅱ.普通股票

　　Ⅲ.不记名股票

　　Ⅳ.优先股票

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：按股东享有权利的不同，股票可以分为普通股票和优先股票。普通股票是最基本、最常见的一种股票，其持有者享有股东的基本权利和义务;优先股票是一种特殊股票，在其股东权利、义务中附加了某些特别条件。

　　87[单选题] 证券交易所的职责包括(　)。

　　Ⅰ.证券交易所应当与上市公司订立上市协议，以确定相互间的权利义务关系

　　Ⅱ.应当建立上市推荐人制度，保证上市公司符合上市要求

　　Ⅲ.证券交易所应当监督上市推荐人切实履行业务规则中规定的相关职责

　　Ⅳ.证券交易所无权根据业务规则的规定，对上市推荐人予以处分

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ

　　D.Ⅱ、Ⅲ

　　参考答案：B

　　参考解析：证券交易所的职责包括：①证券交易所应当与上市公司订立上市协议，以确定相互间的权利义务关系;②应当建立上市推荐人制度，保证上市公司符合上市要求;③证券交易所应当监督上市推荐人切实履行业务规则中规定的相关职责;④上市推荐人不按规定履行职责的，证券交易所有权根据业务规则的规定，对上市推荐人予以处分。

　　88[单选题] 下列属于证券交易所理事会的职责的是(　)。

　　Ⅰ.执行会员大会的决议

　　Ⅱ.选举和罢免会员理事

　　Ⅲ.制定、修改证券交易所的业务规则

　　Ⅳ.审定总经理提出的工作计划

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：根据《中华人民共和国证券法》和《证券交易所管理办法》的规定，证券交易所设理事会，理事会是证券交易所的决策机构，其主要职责是：①执行会员大会的决议;②制定、修改证券交易所的业务规则;③审定总经理提出的工作计划;④审定总经理提出的财务预算、决算方案;⑤审定对会员的接纳;⑥审定对会员的处分;⑦根据需要决定专门委员会的设置;⑧会员大会授予的其他职责。

　　89[单选题] 下列关于风险与暴露的描述中，正确的是(　)。

　　Ⅰ.风险与暴露如影随形，紧密结合

　　Ⅱ.暴露反映的是风险资产目前所处的一种状态

　　Ⅲ.风险是一种可能性

　　Ⅳ.风险暴露的程度可以用暴露和风险同时加以刻画

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：风险与暴露如影随形，紧密结合。没有风险暴露就没有风险，也就无所谓金融风险了。同时，暴露与风险又具有不同的内涵，暴露反映的是风险资产目前所处的一种状态，而风险是一种可能性。风险暴露的程度可以用暴露和风险同时加以刻画。

　　90[单选题] 国务院颁布《证券投资基金管理暂行办法》后，最先设立的两个基金是(　)。

　　Ⅰ.基金兴华

　　Ⅱ.基金金泰

　　Ⅲ.基金安信

　　Ⅳ.基金开元

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：1998年3月，两只封闭式基金——基金金泰、基金开元设立，分别由国泰基金管理公司和南方基金管理公司管理。

　　91[单选题] 公司可以进行股份回购的情形有(　)。

　　Ⅰ.公司增加注册资本

　　Ⅱ.与持有本公司股份的其他公司合并

　　Ⅲ.将股份奖励给本公司职工

　　Ⅳ.股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：我国《公司法》规定，公司不得收购本公司股份，但是有下列情形之一的除外：①减少公司注册资本;②与持有本公司股份的其他公司合并;③将股份奖励给本公司职工;④股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的。

　　92[单选题] 货币政策的营运目标包括(　)。

　　Ⅰ.中介目标

　　Ⅱ.最终目标

　　Ⅲ.操作目标

　　Ⅳ.初级目标

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：货币政策的中介目标和操作目标又称营运目标。它们是一些较短期的、数量化的金融指标，是政策工具与最终目标之间的中介或桥梁。

　　93[单选题] 法律上对普通股票股东行使资产收益权限制的一般原则有(　)。

　　Ⅰ.股份公司只能用未分配利润支付红利

　　Ⅱ.股份公司只能用留存收益支付红利

　　Ⅲ.公司在无力偿债时不能支付红利

　　Ⅳ.红利的支付不能减少其注册资本

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：许多国家在公司法或者其他法律中对股份公司红利的支付条件明确加以规定。一般原则有：股份公司只能用留存收益支付;红利的支付不能减少其注册资本;公司在无力偿债时不能支付红利。

　　94[单选题] 证券公司的(　)必须经证券监督管理机构批准。

　　Ⅰ.变更持有5%以上股权的股东、实际控制人

　　Ⅱ.设立、收购或者撤销分支机构

　　Ⅲ.变更公司章程中的一般条款

　　Ⅳ.变更业务范围或者注册资本

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：证券公司的下列行为必须经证券监督管理机构批准：①证券公司设立、收购或者撤销分支机构;②变更业务范围或者注册资本;③变更持有5%以上股权的股东、实际控制人;④变更公司章程中的重要条款;⑤合并、分立、变更公司形式;⑥停业、解散、破产;⑦证券公司在境外设立、收购或者参股证券经营机构。

　　95[单选题] 行业因素包括定性因素和定量因素，常见的行业因素有(　)。

　　Ⅰ.行业或产业竞争结构

　　Ⅱ.抗外部冲击的能力

　　Ⅲ.经济周期循环

　　Ⅳ.行业估值水平

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：常见的行业因素包括：①行业或产业竞争结构。②行业可持续性。③抗外部冲击的能力。④监管及税收待遇——政府关系。⑤劳资关系。⑥财务与融资问题。⑦行业估值水平。

　　96[单选题] 发行人通过与承销商协商确定股票承销方式，股票承销的方式通常分为(　　)。

　　Ⅰ.包销Ⅱ.代销

　　Ⅲ.备用代销Ⅳ.备用包销

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：发行人通过与承销商协商确定股票承销方式，股票承销的方式通常分为以下三种：(1)包销;(2)代销;(3)备用包销。

　　97[单选题] 根据我国证券交易所的相关规定，集合竞价确定成交价的原则有(　　)。

　　Ⅰ.可实现最大成交量的价格

　　Ⅱ.可实现最大收益金额的价格

　　Ⅲ.高于该价格的买入申报与低于该价格的卖出申报全部成交的价格

　　Ⅳ.与该价格相同的买方或卖方至少有一方全部成交的价格

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：根据我国证券交易所的相关规定，集合竞价确定成交价的原则为：(1)可实现最大成交量的价格;(2)高于该价格的买人申报与低于该价格的卖出申报全部成交的价格;(3)与该价格相同的买方或卖方至少有一方全部成交的价格。

　　98[单选题] 关于存款准备金制度的基本内容的说法正确的有(　　)。

　　Ⅰ.凡商业银行吸收的存款，必须按照法定比率提留一定的准备金存入中央银行

　　Ⅱ.规定可充当法定存款准备金的标的

　　Ⅲ.规定存款准备金的计算、提存方法

　　Ⅳ.规定存款准备金的类别，一般分为两种：活期存款准备金、储蓄和定期存款准备金

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：存款准备金制度的基本内容：(1)规定法定存款准备率。凡商业银行吸收的存款，必须按照法定比率提留一定的准备金存人中央银行，这部分资金就是法定存款准备金。法定存款准备金占全部存款的比例就是法定存款准备金率。商业银行其余部分资金才能用于贷款或投资。(2)规定可充当法定存款准备金的标的。一般只限存人中央银行的存款。英国的传统做法允许商业银行的库存现金抵充存款准备金;法国规定银行的高流动性资产(如政府债券)也可作为存款准备金的组成部分。(3)规定存款准备金的计算、提存方法。一是确定存款类别及存款余额基础，二是确定缴存准备金的持有期。计算存款余额有的以商业银行的日平均存款余额，扣除应付未付款项后的差额作为计提准备金的基础，有的以月末或旬末、周末的存款余额扣除应付未付款项后作为计提基础。确定缴存准备金的持有期一般有两种办法：一种是同期性准备金账户制，即以结算日的当期存款余额作为计提持有期;另一种是延期性准备金账户制，即以结算期以前的一个或两个时期的存款余额作为计提持有期。(4)规定存款准备金的类别，一般分为三种：活期存款准备金、储蓄和定期存款准备金、超额准备金。有的国家还规定某些特殊的准备金，中央银行一般不计付利息，实际存款低于法定准备限额的，须在法定时限内(一般是当天)补足，否则要受处罚;超过法定准备限额的存款余额为超额准备金，中央银行给予付息并允许随时提用。

　　99[单选题] 证券交易的原则是反映证券交易宗旨的一般法则，为了保障证券交易功能的发挥，以利于证券交易的正常运行，证券交易必须遵循(　　)三个原则。

　　Ⅰ.公开Ⅱ.公平

　　Ⅲ.公正Ⅳ.可靠

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：A

　　参考解析：证券交易的原则是反映证券交易宗旨的一般法则，为了保障证券交易功能的发挥，以利于证券交易的正常运行，证券交易必须遵循“公开、公平、公正”三个原则。

　　100[单选题] 证券公司是证券市场重要的中介机构，在证券市场的运作中发挥着重要作用，包括(　　)。

　　Ⅰ.证券公司是证券市场投融资服务的提供者

　　Ⅱ.为证券发行人和投资者提供专业化的中介服务，如证券发行和上市保荐、承销、代理证券买卖等

　　Ⅲ.证券公司还通过资产管理方式，为投资者提供证券及其他金融产品的投资管理服务等

　　Ⅳ.证券公司也是证券市场重要的机构投资者

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：证券公司是证券市场重要的中介机构，在证券市场的运作中发挥着重要作用。一方面，证券公司是证券市场投融资服务的提供者，为证券发行人和投资者提供专业化的中介服务，如证券发行和上市保荐、承销、代理证券买卖等;另一方面，证券公司也是证券市场重要的机构投资者。此外，证券公司还通过资产管理方式，为投资者提供证券及其他金融产品的投资管理服务等。

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