26[单选题] 信托投资公司担任特定目的信托受托机构，应当具备注册资本不低于5亿元人民币，并且最近(　　)年年末的净资产不低于5亿元人民币的条件。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.4

　　参考答案：C

　　参考解析： 信托投资公司担任特定目的信托受托机构，应当具备注册资本不低于5亿元人民币，并且最近3年年末的净资产不低于5亿元人民币的条件。

　　27[单选题] (　　)美国财务会计准则委员会所发布的第133号会计准则——《衍生工具与避险业务会计准则》是首个具有重要影响的文件。

　　A.1998年

　　B.2001年

　　C.2005年

　　D.2006年

　　参考答案：A

　　参考解析： 1998年，美国财务会计准则委员会所发布的第133号会计准则——《衍生工具与避险业务会计准则》是首个具有重要影响的文件。

　　28[单选题] 根据《上市公司证券发行管理办法》第二十七条规定，发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近1期未经审计的净资产不低于人民币(　　)亿元。

　　A.15

　　B.30

　　C.50

　　D.100

　　参考答案：A

　　参考解析： 根据《上市公司证券发行管理办法》第二十七条规定，发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近1期未经审计的净资产不低于人民币15亿元。

　　29[单选题] 股东大会应当每年召开一次年会，当董事人数不足法律规定人数或者公司章程所定人数的(　　)时，应当在两个月内召开临时股东大会。

　　A.1/2

　　B.1/3

　　C.2/3

　　D.3/4

　　参考答案：C

　　参考解析： 股东大会应当每年召开一次年会。有下列情形之一的，应当在2个月内召开临时股东大会：①董事人数不足法律规定人数或者公司章程所定人数的2/3时;②公司未弥补的亏损达实收股本总额的1/3时;③单独或者合计持有公司10%以上股份的股东请求时;④董事会认为必要时;⑤监事会提议召开时以及公司章程规定的其他情形。

　　30[单选题] 承销团成员当日剩余并清零的储蓄国债(电子式)机动代销额度，不得超过其当期国债基本代销额度的(　　)。

　　A.3%

　　B.5%

　　C.7%

　　D.10%

　　参考答案：C

　　参考解析： 承销团成员当日剩余并清零的储蓄国债(电子式)机动代销额度，不得超过其当期国债基本代销额度的7%。

　　31[单选题] 保险公司申请募集次级债应当符合开业时间超过(　　)年的条件。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.5

　　参考答案：C

　　参考解析： 保险公司申请募集次级债，应当符合下列条件：①开业时间超过3年;②经审计的上年度末净资产不低于人民币5亿元;③募集后，累计未偿付的次级债本息额不超过上年度未经审计的净资产的50%;④具备偿债能力;⑤具有良好的公司治理结构;⑥内部控制制度健全且能得到严格遵循;⑦资产未被具有实际控制权的自然人、法人或者其他组织及其关联方占用;⑧最近2年内未受到重大行政处罚;⑨中国保监会规定的其他条件。

　　32[单选题] 关于期货交易与远期交易的区别，下列说法正确的是(　　)。

　　A.远期交易的对象是交易所统一制定的标准化期货合约，在期货交易中并不涉及具体的实物商品

　　B.远期交易是一种规范化的交易，通常是在证券交易所或者期货交易所进行的，不允许在场外或私下里进行交易，不允许私自对冲

　　C.国债期货交易到交割日时，买卖双方一般是要按照事先确定好的价格进行钱券交收

　　D.国债期货交易实行的是保证金交易，亦称杠杆交易

　　参考答案：D

　　参考解析： 期货交易与远期交易的区别：

　　交易对象不同

　　期货交易的对象是交易所统一制定的标准化期货合的，在期货交易中并不涉及具体的实物商品。远期交易的对象是交易双方约定的标的债券，是实实在在的商品交易。

　　交易地点不同

　　国债期货交易是一种规范化的交易，通常是在证券交易所或者期货交易所进行的，不允许在场外或私下里进行交易，不允许私自对冲。国债的远期交易可以是投资者之间直接签订买卖合同，而且买卖双方也可以在场外自行交易。

　　履约方式不同

　　国债期货投资者在交割之前往往已经作了一个与原先买卖交易相反但数量相同的交易，一般很少发生最终的实物交割。国债远期交易到交割日期，买卖双方一般是要按照事先确定好的价格进行钱券交收保证金制度不同 国债期货交易实行的是保证金交易，亦称杠杆交易

　　远期交易是否收取或收取多少保证金由交易双方商定。

　　33[单选题] 根据最新《非上市公众公司监督管理办法》，公众公司的定义是通过定向发行或转让，导致股东超过_________，或者股票公开转让，股东人数可以超过_________，接受中国证券监督管理委员会(简称中国证监会)的统一监督管理的公司。(　　)

　　A.200人：100人

　　B.200人;200人

　　C.100人;100人

　　D.100人;200人

　　参考答案：B

　　参考解析： 根据最新《非上市公众公司监督管理办法》，公众公司的定义是通过定向发行或转让，导致股东超过200人，或者股票公开转让，股东人数可以超过200人，接受中国证券监督管理委员会(简称中国证监会)的统一监督管理的公司。

　　34[单选题] 我国股票发行方式的历史演变中，定价方式为询价制的时期是(　　)。

　　A.1990～1998年

　　B.1994～1995年

　　C.1999～2001年

　　D.2004年至今

　　参考答案：D

　　参考解析： 我国股票发行方式的历史演变中，定价方式为询价制的时期是2004年至今。

　　35[单选题] 关于金融期权的特征，下列说法错误的是(　　)。

　　A.商品交易的对象是商品，金融期货交易的对象是期货合约

　　B.期权投资可以以小博大，即支付一定的权利金为代价购买到无限盈利的机会

　　C.期权在风险与收益上具有不对称性，期权的出售者承担的风险是有限的，其收益可能是无限的

　　D.期权购买者购买的权利是可以选择的，即可以选择执行、转让或放弃

　　参考答案：C

　　参考解析： 期权在风险与收益上也具有不对称性，期权的购买者承担的风险是有限的，其收益可能是无限的，期权的出售者收益是有限的，其风险可能是无限的。

　　36[单选题] 关于申请证券、期货投资咨询从业资格的机构具备的条件，下列说法错误的是(　　)。

　　A.有50万元人民币以上的注册资本

　　B.有固定的业务场所和与业务相适应的通讯及其他信息传递设施

　　C.有健全的内部管理制度

　　D.分别从事证券或者期货投资咨询业务的机构，有5名以上取得证券、期货投资咨询从业资格的专职人员

　　参考答案：A

　　参考解析： 申请证券、期货投资咨询从业资格的机构具备的条件：①分别从事证券或者期货投资咨询业务的机构，有5名以上取得证券、期货投资咨询从业资格的专职人员;同时从事证券和期货投资咨询业务的机构，有10名以上取得证券、期货投资咨询从业资格的专职人员;其高级管理人员中，至少有1名取得证券或者期货投资咨询从业资格。②有100万元人民币以上的注册资本。③有固定的业务场所和与业务相适应的通讯及其他信息传递设施。④有公司章程。⑤有健全的内部管理制度。⑥具备中国证监会要求的其他条件。

　　37[单选题] 按照《货币市场基金管理暂行规定》以及其他有关规定，目前我国货币市场基金能够进行投资的金融工具有剩余期限在(　　)天以内(含)的债券。

　　A.270

　　B.365

　　C.366

　　D.397

　　参考答案：D

　　参考解析： 按照《货币市场基金管理暂行规定》以及其他有关规定，目前我国货币市场基金能够进行投资的金融工具主要包括：①现金;②1年以内(含1年)的银行定期存款、大额存单;③剩余期限在397天以内(含397天)的债券;④期限在1年以内(含1年)的债券回购;⑤期限在1年以内(含1年)的中央银行票据;⑥剩余期限在397天以内(含397天)的资产支持证券;⑦中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。‘

　　38[单选题] (　　)是现代金融体系的两大运作载体。

　　A.金融市场和金融机构

　　B.货币市场和信用体系

　　C.汇率和利率

　　D.政府监管和市场调节

　　参考答案：A

　　参考解析： 现代市场经济中，无论是居民、非金融企业、政府、金融机构四大部分内部的金融活动，还是各部门之间的金融活动，都是通过金融市场或金融机构来完成的，金融市场和金融机构是现代金融体系的两大运作载体。

　　39[单选题] 在我国国债的发行方式中，利率招标时，标位变动幅度为(　　)。

　　A.0.01%

　　B.0.1%

　　C.0.05%

　　D.0.5%

　　参考答案：A

　　参考解析： 在我国国债的发行方式中，利率招标时，标位变动幅度为0.01%。

　　40[单选题] 投资银行定期存款、协议存款、国债、金融债、企业(公司)债、短期融资券、中期票据、万能保险产品等固定收益类产品以及可转换债(含分离交易可转换债)、债券基金、投资连结保险产品(股票投资比例不高于30%)的比例，不得高于投资组合企业年金基金财产净值的(　　)。

　　A.50%

　　B.70%

　　C.80%

　　D.95%

　　参考答案：D

　　参考解析：投资银行定期存款、协议存款、国债、金融债、企业(公司)债、短期融资券、中期票据、万能保险产品等固定收益类产品以及可转换债(含分离交易可转换债)、债券基金、投资连结保险产品(股票投资比例不高于30%)的比例，不得高于投资组合企业年金基金财产净值的95%。

　　41[单选题] 根据西方主要国家近20年的经验，失业率若控制在(　　)左右，即可视为充分就业。

　　A.4%

　　B.5%

　　C.8%

　　D.10%

　　参考答案：A

　　参考解析： 根据西方主要国家近20年的经验，失业率若控制在4%左右，即可视为充分就业。

　　42[单选题] 证券业从业申请人符合《资格管理办法》规定条件的，中国证券业协会应当自收到申请之日起(　　)日内，向中国证监会备案，颁发执业证书。

　　A.10

　　B.20

　　C.30

　　D.50

　　参考答案：C

　　参考解析：中国证券业协会负责从业人员从业资格考试、执业证书发放以及执业注册登记等工作。申请人符合《资格管理办法》规定条件的，中国证券业协会应当自收到申请之日起30日内，向中国证监会备案，颁发执业证书;不符合《资格管理办法》规定条件的，不予颁发执业证书，自收到申请之日起30日内书面通知申请人或者机构，并书面说明理由。

　　43[单选题] 在我国股票制度发行监管制度的演变中，2004年至今属于(　　)。

　　A.“通道制”阶段

　　B.“指标管理”阶段

　　C.“保荐制”阶段

　　D.“额度管理”阶段

　　参考答案：C

　　参考解析： 在我国股票制度发行监管制度的演变中，“保荐制”阶段处于2004年至今。

　　44[单选题] 在上市公司发行新股的一般条件中，营业收入和成本费用的确认严格遵循国家有关企业会计准则的规定，最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的(  )。

　　A.10%

　　B.20%

　　C.30%

　　D.40%

　　参考答案：C

　　参考解析：上市公司发行新股的一般条件之一是：营业收入和成本费用的确认严格遵循国家有关企业会计准则的规定，最近3年资产减值准备计提充分合理，不存在操纵经营业绩的情形;最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的30%。

　　45[单选题] (　　)结构化产品通常没有提供本金保护功能，且其带来的潜在收益是封顶的，其目标在于产生高于普通债券的收益率。

　　A.本金保护类

　　B.杠杆参与类

　　C.收益增强类

　　D.部分保护类

　　参考答案：C

　　参考解析： 收益增强类结构化产品通常没有提供本金保护功能，且其带来的潜在收益是封顶的，其目标在于产生高于普通债券的收益率。

　　46[单选题] 关于证券投资基金的特征，下列说法错误的是(　　)。

　　A.集合理财、专业管理

　　B.组合投资、分散风险

　　C.利益共享、风险共担

　　D.相互监管、信息公开

　　参考答案：D

　　参考解析： 证券投资基金的特征有：①集合理财、专业管理;②组合投资、分散风险;③利益共享、风险共担;④严格监管、信息透明;⑤独立托管、保障安全。

　　47[单选题] 中外合资基金管理公司的境外股东应当具备实缴资本不少于(　　)人民币的等值可自由兑换货币的条件。

　　A.5 000万元

　　B.8 000万元

　　C.1亿元

　　D.3亿元

　　参考答案：D

　　参考解析： 中外合资基金管理公司的境外股东应当具备下列条件：①为依其所在国家或者地区法律设立、合法存续并具有金融资产管理经验的金融机构，财务稳健，资信良好，最近3年没有受到监管机构或者司法机关的处罚;②所在国家或者地区具有完善的证券法律和监管制度，其证券监管机构已与中国证监会或者中国证监会认可的其他机构签订证券监管合作谅解备忘录，并保持着有效的监管合作关系;③实缴资本不少于3亿元人民币的等值可自由兑换货币;④经国务院批准的中国证监会规定的其他条件。

　　48[单选题] 在大多数经济体中，市场执行着资源配置、生产产品和服务这一复杂任务，而市场机制中最重要的是价格机制。下列属于典型的价格机制的传导路径是(　　)。

　　A.某商品供不应求→商品价格下降→需求增加

　　B.供给增加→价格下降→反复多次→供求均衡

　　C.某商品供不应求→商品价格上升→需求增加

　　D.供给增加→反复多次→价格下降→供求均衡

　　参考答案：B

　　参考解析：在大多数经济体中，市场执行着资源配置、生产产品和服务这一复杂任务，而市场机制中最重要的是价格机制，典型的价格机制的传导路径如下：某商品供不应求一商品价格上升一需求减少、供给增加一价格下降一反复多次一供求均衡，反之亦然。

　　49[单选题] 为规范首次公开发行股票并上市的行为，中国证监会于(　　)制定并发布《首次公开发行股票并上市管理办法》，对首次公开发行股票并上市公司的主体资格、独立性、规范运行、财务指标作出规定。

　　A.1997年11月

　　B.2000年10月

　　C.2006年5月

　　D.2014年9月

　　参考答案：C

　　参考解析： 为规范首次公开发行股票并上市的行为，中国证监会于2006年5月制定并发布《首次公开发行股票并上市管理办法》，对首次公开发行股票并上市公司的主体资格、独立性、规范运行、财务指标作出规定。

　　50[单选题] 在金融债券的分类中，属于按发行条件不同划分的是(　　)。

　　A.附息金融债券

　　B.收益型金融债券

　　C.普通金融债券

　　D.贴现金融债券

　　参考答案：C

　　参考解析： 在金融债券的分类中，根据发行条件不同，金融债券可分为普通金融债券和累进利息金融债券。

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