第三节　中介机构

　　【知识点一】证券公司

　　1.关于我国证券公司的发展历程，下列表述正确的是(　)。

　　Ⅰ.1978年，我国第一家专业性证券公司—深圳特区证券公司成立

　　Ⅱ.1998年年底，《中华人民共和国证券法》出台

　　Ⅲ.2006年1月1日，新修订的《中华人民共和国证券法》实施，进一步完善了证券公司设立制度

　　Ⅳ.1991年8月，中国证券业协会成立

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查我国证券公司的发展历程。1987年，我国第一家专业性证券公司—深圳特区证券公司成立。

　　2.我国证券公司的设立实行(　)。

　　A.注册制

　　B.报备制

　　C.审批制

　　D.备案制

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查证券公司的设立。我国证券公司的设立实行审批制，由中国证监会依法对证券公司的设立申请进行审查，决定是否批准设立。未经中国证监会批准，任何单位和个人不得经营证券业务。

　　3.我国证券公司的组织形式可以是(　)。

　　Ⅰ.合伙制

　　Ⅱ.有限责任公司

　　Ⅲ.股份有限公司

　　Ⅳ.无限责任公司

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查我国证券公司的组织形式。证券公司又称“证券商”，是指依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》的规定并经国务院证券监督管理机构批准，经营证券业务的有限责任公司或股份有限公司。

　　4.关于信息报送与披露制度的说法，正确的是(　)。

　　Ⅰ.信息报送制度即证券公司要根据相关法律法规，应当自每一个会计年度结束之日起7个月内，向中国证监会报送年度报告

　　Ⅱ.信息公开披露制度主要为证券公司的基本信息公示和财务信息公开披露

　　Ⅲ.年报审计监管是对证券公司进行非现场检查和日常监管的重要手段

　　Ⅳ.信息报送制度即证券公司要根据相关法律法规，应当自每月结束之日起4个工作日内，向中国证监会报送月度报告

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查信息报送与披露制度。信息报送制度即证券公司要根据相关法律法规，应当自每一个会计年度结束之日起4个月内，向中国证监会报送年度报告，自每月结束之日起7个工作日内，报送月度报告。发生重大事件，立即发送临时报告。

　　5.关于证券经纪业务，下列说法正确的有(　)。

　　Ⅰ.在证券经纪业务中，经纪委托关系的建立表现为开户和委托两个环节

　　Ⅱ.经纪关系的建立也就形成了实质上的委托关系

　　Ⅲ.证券公司从事证券经纪业务，可以委托证券公司以外的人员作为证券经纪人，代理其进行客户招揽、客户服务及产品销售等活动

　　Ⅳ.证券公司接受证券买卖的委托，应当根据委托书载明的证券名称、买卖数量、出价方式、价格幅度等，按照交易规则代理买卖证券，如实进行交易记录

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查证券经纪业务。经纪关系的建立只是确立了投资者和证券公司直接的代理关系，还没有形成实质上的委托关系。当投资者办理了具体的委托手续，即投资者填写了委托单或自助委托及证券公司受理了委托，两者才建立了受法律保护和约束的委托关系。

　　6.与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问业务的主要工作是(　)。

　　Ⅰ.为企业申请证券发行和上市提供改制改组、资产重组、前期辅导等方面的咨询服务

　　Ⅱ.为上市公司重大投资、收购兼并、关联交易等业务提供咨询服务

　　Ⅲ.为上市公司完善法人治理结构、设计经理层股票期权、职工持股计划、投资者关系管理等提供咨询服务

　　Ⅳ.为法人、自然人及其他组织收购上市公司及相关的资产重组、债务重组等提供咨询服务

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问业务。除上述工作外，还包括：为上市公司再融资、资产重组、债务重组等资本营运提供融资策划、方案设计、推介路演等方面的咨询服务;为上市公司的债权人、债务人对上市公司进行债务重组、资产重组、相关的股权重组等提供咨询服务以及中国证监会认定的其他业务形式。

　　7.关于证券承销业务，下列表述错误的是(　)。

　　Ⅰ.证券承销业务可以采取代销或者包销方式

　　Ⅱ.向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币500万元的，应当由承销团承销

　　Ⅲ.证券包销是指证券公司代发行人发售证券，在承销期结束时，将未售出的证券全部退还给发行人的承销方式

　　Ⅳ.证券承销是指证券公司代理证券发行人发行证券的行为

　　A.Ⅰ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、

　　C.Ⅰ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查证券承销业务。证券代销是指证券公司代发行人发售证券，在承销期结束时，将未售出的证券全部退还给发行人的承销方式。向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销，承销团由主承销商和参与承销的证券公司组成。

　　8.证券公司从事资产管理业务应当符合的条件有(　)。

　　Ⅰ.应当获得证券监管部门批准的业务资格

　　Ⅱ.公司具有良好的法人治理机构、完备的内部控制和风险管理制度

　　Ⅲ.资产管理业务人员具有证券从业资格，且无不良行为记录，其中具有3年以上证券自营、资产管理或者证券投资基金管理从业经历的人员不少于5人

　　Ⅳ.公司净资本不低于2亿元，且各项风险控制指标符合有关监管规定，设立限定性集合资产管理计划的净资本限额为3亿元，设立非限定性集合资产管理计划的净资本限额为5亿元

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查证券资产管理业务。题干中的Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均符合题意。

　　9.定向资产管理业务的特点有(　)。

　　Ⅰ.证券公司与客户必须是一对一的投资管理服务

　　Ⅱ.必须在单一客户的专用证券账户中公开运行

　　Ⅲ.必须在单一客户的专用证券账户中封闭运行

　　Ⅳ.具体投资的方向在资产管理合同中约定

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查证券资产管理业务。定向资产管理业务的特点是：证券公司与客户必须是一对一的投资管理服务;具体投资的方向在资产管理合同中约定;必须在单一客户的专用证券账户中封闭运行。

　　10.证券公司办理定向资产管理业务，接受单个客户的资产净值不得低于人民币(　)。

　　A.100万元

　　B.2000万元

　　C.1000万元

　　D.200万元

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查证券资产管理业务。证券公司办理定向资产管理业务，接受单个客户的资产净值不得低于人民币100万元。

　　11.集合资产管理业务的特点有(　)。

　　Ⅰ.专门账户投资运作

　　Ⅱ分散性

　　Ⅲ.投资范围有限定性和非限定性的区分

　　Ⅳ.客户资产必须托管

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查证券资产管理业务。集合资产管理业务的特点是：集合性，即证券公司与客户是一对多;投资范围有限定性和非限定性的区分;客户资产必须托管;专门账户投资运作;比较严格的信息披露。

　　12.证券公司设立限定性集合资产管理计划的，接受单个客户的资金数额不得低于人民币(　)。

　　A.10万元

　　B.25万元

　　C.55万元

　　D.5万元

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查证券资产管理业务。证券公司设立限定性集合资产管理计划的，接受单个客户的资金数额不得低于人民币5万元。

　　13.限定性集合资产管理计划的资产主要用于投资(　)。

　　Ⅰ.国家重点建设债券

　　Ⅱ.国债

　　Ⅲ.债券型证券投资基金

　　Ⅳ.在证券交易所上市的企业债券

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查证券资产管理业务。限定性集合资产管理计划的资产主要用于投资国债、国家重点建设债券、债券型证券投资基金、在证券交易所上市的企业债券、其他信用度高且流动性强的固定收益类金融产品。

　　14.下列不属于专项资产管理业务特点的是(　)。

　　A.综合性

　　B.特定性

　　C.通过专门账户经营运作

　　D.集中性

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查证券资产管理业务。专项资产管理业务的特点是：综合性，即证券公司与客户可以是一对一，也可以是一对多;特定性，业务设定特定的投资目标;通过专门账户经营运作。

　　15.向客户出借资金供其买入上市证券或者出借上市证券供其卖出，并收取担保物的经营活动属于(　)。

　　A.融资融券业务

　　B.集合资产管理业务

　　C.专项资产管理业务

　　D.证券自营业务

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查融资融券业务。融资融券业务是指向客户出借资金供其买入上市证券或者出借上市证券供其卖出，并收取担保物的经营活动。

　　16.证券公司申请融资融券业务资格，应当具备的条件有(　)。

　　Ⅰ.经营证券经纪业务已满3年

　　Ⅱ.财务状况良好，最近2年各项风险控制指标持续符合规定，注册资本和净资本符合增加融资融券业务后的规定

　　Ⅲ.客户资产安全、完整，客户交易结算资金第三方存管有效实施，客户资料完整真实

　　Ⅳ.公司治理健全，内部控制有效，能有效识别、控制和防范业务经营风险和内部管理风险

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查融资融券业务。题干中的Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均符合题意。

　　17.关于证券公司信用账户的说法，错误的是(　)。

　　A.融资专用资金账户用于存放证券公司拟向客户融出的资金及客户归还的资金

　　B.信用交易证券交收账户用于客户融资融券交易的资金结算

　　C.融券专用证券账户用于记录证券公司持有的拟向客户融出的证券和客户归还的证券

　　D.客户信用交易担保资金账户用于存放客户交存的、担保证券公司因向客户融资融券所生债权的资金

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查证券公司信用账户。信用交易证券交收账户用于客户融资融券交易的证券结算;信用交易资金交收账户用于客户融资融券交易的资金结算。

　　18.证券公司对客户融资融券的保证金比例不得低于(　)，期限不超过(　)。

　　A.50%;6个月

　　B.55%;9个月

　　C.65%;5个月

　　D.40%;8个月

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查融资融券业务。证券公司对客户融资融券的保证金比例不得低于50%，期限不超过6个月。

　　19.关于融资融券交易的一般规则，下列说法正确的有(　)。

　　Ⅰ.证券公司接受客户融资融券交易委托，应当按照交易所规定的格式申报

　　Ⅱ.融资买入、融券卖出的申报数量应当为100股(份)或其整数倍

　　Ⅲ.未了结相关融券交易前，客户融券卖出所得价款除买券还券外不得他用

　　Ⅳ.客户融资买入证券后，可通过卖券还款或直接还款的方式向证券公司偿还融入资金

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查融资融券交易的一般规则。题干中的Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均符合题意。

　　20.融券保证金比例的计算公式为(　)。

　　A.融券保证金比例=保证金/(融资买入证券数量×买入价格)×100%

　　B.融券保证金比例=保证金/(融券卖出证券数量×卖出价格)×100%

　　C.融券保证金比例=保证金/(融资买入证券数量×证券市价)×100%

　　D.融券保证金比例=保证金/(融资买入证券数量×收盘价)×100%

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查融券保证金比例的计算公式。融券保证金比例=保证金/(融券卖出证券数量×卖出价格)×100%。

　　21.维持担保比例超过(　)时，客户可以提取保证金可用余额中的现金或充抵保证金的有价证券。

　　A.130%

　　B.150%

　　C.200%

　　D.300%

　　『正确答案』D

　　『答案解析』维持担保比例超过300%时，客户可以提取保证金可用余额中的现金或充抵保证金的有价证券。

　　22.在客户融资融券期间，证券持有人的权益按(　)的原则处理。

　　Ⅰ.客户融资买入证券的权益归客户所有

　　Ⅱ.客户融券卖出证券的权益归客户所有

　　Ⅲ.客户融资买入证券的权益归证券公司所有

　　Ⅳ.客户融券卖出证券的权益归证券公司所有

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』在客户融资融券期间，证券持有人的权益按“客户融资买入证券的权益归客户所有、客户融券卖出证券的权益归证券公司所有”的原则处理。

　　23.融资融券业务的标的证券为股票的，应当符合下列(　)条件。

　　Ⅰ.股票发行公司已完成股权分置改革

　　Ⅱ.股东人数不少于4000人

　　Ⅲ.融资买入标的股票的流通股本不少于1亿股或流通市值不低于5亿元，融券卖出标的股票的流通股本不少于2亿股或流通市值不低于8亿元

　　Ⅳ.在交易所上市交易满3个月

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查标的证券。题干中的Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均符合题意。

　　24.融资融券业务的标的证券为交易所交易型开放式指数基金(ETF)的，应当符合下列(　)条件。

　　Ⅰ.上市交易超过3个月

　　Ⅱ.最近5个交易日内的日平均资产规模不低于5亿元

　　Ⅲ.基金持有户数不少于2000户

　　Ⅳ.股票发行公司已完成股权分置改革

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查标的证券。Ⅳ属于标的证券为股票应当符合的条件。

　　25.上证180指数成分股股票及深证100指数成分股股票折算率最高不超过(　)。

　　A.60%

　　B.80%

　　C.70%

　　D.90%

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查保证金及担保物管理。上证180指数成分股股票及深证100指数成分股股票折算率最高不超过70%。

　　可充抵保证金证券品种 折算率

　　A股 上证180、深证100指数成分股 不超过70%

　　非上证180、非深证100指数成分股 不超过65%

　　被实行特别处理和暂停上市的A股 0

　　基金 交易所交易型开放式指数基金(ETF) 不超过90%

　　其他上市基金 不超过80%

　　债券 国债 不超过95%

　　其他上市基金 不超过80%

　　权证 权证 0

　　26.证券公司申请IB业务资格，应当符合下列(　)条件。

　　Ⅰ.申请日前6个月各项风险控制指标符合规定标准

　　Ⅱ.已按规定建立健全与IB业务相关的业务规则、内部控制、风险隔离及合规检查等制度

　　Ⅲ.已按规定建立客户交易结算资金第三方存管制度

　　Ⅳ.配备必要的业务人员，公司总部至少有5名、拟开展IB业务的营业部至少有2名具有期货从业人员资格的业务人员

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查证券公司IB业务的资格条件。除上述条件外，还包括：全资拥有或者控股一家期货公司，或者与一家期货公司被同一机构控制，且该期货公司具有实行会员分级结算制度期货交易所的会员资格、申请日前2个月的风险监管指标持续符合规定的标准;具有满足业务需要的技术系统;中国证监会根据市场发展情况和审慎监管原则规定的其他条件。

　　27.证券公司受期货公司委托从事IB业务，应当提供下列(　)服务。

　　Ⅰ.协助办理开户手续

　　Ⅱ.提供期货行情信息、交易设施

　　Ⅲ.代理客户进行期货交易、结算或者交割

　　Ⅳ.代期货公司、客户收付期货保证金

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查证券公司IB业务的业务范。证券公司IB业务的业务范围：(1)协助办理开户手续;(2)提供期货行情信息、交易设施;(3)中国证监会规定的其他服务。证券公司不得代理客户进行期货交易、结算或者交割，不得代期货公司、客户收付期货保证金，不得利用证券资金账户为客户存取、划转期货保证金。

　　28.关于直投子公司的表述，错误的是(　)。

　　A.直投子公司不得开展依法应当由证券公司经营的证券业务

　　B.直投子公司及其下属机构、直投基金为补充流动性或进行并购过桥贷款的，可以负债经营

　　C.直投子公司非全资下属机构、直投基金负债期限不得超过6个月，负债余额不得超过注册资本或实缴出资总额的30%

　　D.直投子公司可以为客户提供与股权投资、债权投资相关的财务顾问服务

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查直投子公司。直投子公司及其下属机构、直投基金为补充流动性或进行并购过桥贷款的，可以负债经营。直投子公司非全资下属机构、直投基金负债期限不得超过12个月，负债余额不得超过注册资本或实缴出资总额的30%。

　　【知识点二】证券服务机构

　　1.投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构从事证券服务业务的人员必须具备证券专业知识和从事证券业务或者证券服务业务(　)年以上的经验。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.5

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查证券服务机构的类别。投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构从事证券服务业务的人员必须具备证券专业知识和从事证券业务或者证券服务业务2年以上的经验。

　　2.律师事务所从事证券法律业务，可以为下列(　)事项出具法律意见。

　　Ⅰ.首次公开发行股票及上市

　　Ⅱ.上市公司的收购、重大资产重组及股份回购

　　Ⅲ.上市公司实行股权激励计划

　　Ⅳ.证券公司、证券投资基金管理公司及其分支机构的设立、变更、解散、终止

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查对律师事务所从事证券法律业务的管理。律师事务所从事证券法律业务，可以为下列事项出具法律意见：(1)首次公开发行股票及上市;(2)上市公司发行证券及上市;(3)上市公司的收购、重大资产重组及股份回购;(4)上市公司实行股权激励计划;(5)上市公司召开股东大会;(6)境内企业直接或者间接到境外发行证券，将其证券在境外上市交易;

　　(7)证券公司、证券投资基金管理公司及其分支机构的设立、变更、解散、终止;(8)证券投资基金的募集，证券公司集合资产管理计划的设立;(9)证券衍生品种的发行及上市;(10)中国证监会规定的其他事项。

　　3.《律师事务所从事证券法律业务管理办法》规定，鼓励具备下列(　)条件的律师事务所从事证券法律业务。

　　Ⅰ.内部管理规范，风险控制制度健全，执业水准高，社会信誉良好

　　Ⅱ.已经办理有效的执业责任保险

　　Ⅲ.有20名以上执业律师，其中5名以上曾从事过证券法律业务

　　Ⅳ.最近2年未因违法执业行为受到行政处罚

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查对律师事务所从事证券法律业务的管理。《办法》规定，鼓励具备下列条件的律师事务所从事证券法律业务：(1)内部管理规范，风险控制制度健全，执业水准高，社会信誉良好;(2)有20名以上执业律师，其中5名以上曾从事过证券法律业务;(3)已经办理有效的执业责任保险;(4)最近2年未因违法执业行为受到行政处罚。

　　4.下列对律师事务所从事证券法律业务的管理，说法错误的是(　)。

　　A.律师被吊销执业证书的，可以再从事证券法律业务

　　B.同一律师事务所不得同时为同一收购行为的收购人和被收购的上市公司出具法律意见

　　C.同一律师事务所不得同时为同一证券发行的发行人和保荐人、承销的证券公司出具法律意见

　　D.同一律师事务所不得在其他同一证券业务活动中为具有利害关系的不同当事人出具法律意

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查对律师事务所从事证券法律业务的管理。《办法》规定，律师被吊销执业证书的，不得再从事证券法律业务。

　　5.会计师事务所申请证券资格的条件有(　)。

　　Ⅰ.依法成立5年以上

　　Ⅱ.注册会计师不少于200人，最近5年持有注册会计师证书且连续执业的不少于120人

　　Ⅲ.上一年度审计业务收入不少于6000万元

　　Ⅳ.至少有25名以上的合伙人，且半数以上合伙人最近在本会计师事务所连续执业3年以上

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查会计师事务所申请证券资格的条件。题干中的Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均符合题意。

　　6.注册会计师申请证券许可证的条件包括(　)。

　　Ⅰ.具有证券、期货相关业务资格考试合格证书

　　Ⅱ.不超过60周岁

　　Ⅲ.取得注册会计师证书1年以上

　　Ⅳ.执业质量和职业道德良好，在以往3年执业活动中没有违法违规行为

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查注册会计师申请证券许可证的条件。题干中的Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均符合题意。

　　7.申请证券、期货投资咨询从业资格的机构，应当具备下列(　)条件。

　　Ⅰ.有100万元人民币以上的注册资本

　　Ⅱ.有健全的内部管理制度

　　Ⅲ.有公司章程

　　Ⅳ.有固定的业务场所和与业务相适应的通信及其他信息传递设施

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查申请证券、期货投资咨询从业资格的机构具备的条件。题干中的Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均符合题意。

　　8.《中华人民共和国证券法》规定，投资咨询机构及其从业人员从事证券服务业务不得有下列(　)行为。

　　Ⅰ.代理委托人从事证券投资

　　Ⅱ.与委托人约定分享证券投资收益或者分担证券投资损失

　　Ⅲ.买卖本咨询机构提供服务的上市公司股票

　　Ⅳ.利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查对证券、期货投资咨询机构的管理。不得有的行为包括：(1)代理委托人从事证券投资;(2)与委托人约定分享证券投资收益或者分担证券投资损失;(3)买卖本咨询机构提供服务的上市公司股票;(4)利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息;(5)法律、行政法规禁止的其他行为。因以上行为给投资者造成损失的，依法承担赔偿责任。

　　9.申请证券评级业务许可的资信评级机构，应当具备下列(　)条件。

　　Ⅰ.最近3年在税务、工商、金融等行政管理机关以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录

　　Ⅱ.具有证券从业资格的评级从业人员不少于20人，其中包括具有3年以上资信评级业务经验的评级从业人员不少于10人，具有中国注册会计师资格的评级从业人员不少于3人

　　Ⅲ.具有中国法人资格，实收资本与净资产均不少于人民币2000万元

　　Ⅳ.具有完善的业务制度，包括信用等级划分及定义、评级标准、评级程序、评级委员会制度、评级结果公布制度、跟踪评级制度、信息保密制度、证券评级业务档案管理制度等

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查申请证券评级业务许可的条件。题干中的Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均符合题意。

　　10.资产评估机构申请证券评估资格，应当符合下列(　)条件。

　　Ⅰ.半数以上合伙人或者持有不少于50%股权的股东最近在本机构连续执业3年以上

　　Ⅱ.具有不少于30名注册资产评估师，其中最近3年持有注册资产评估师证书且连续执业的不少于20名

　　Ⅲ.资产评估机构依法设立并取得资产评估资格3年以上，发生过吸收合并的，还应当自完成工商变更登记之日起满1年

　　Ⅳ.最近3年评估业务收入合计不少于2000万元，且每年不少于500万元

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查资产评估机构申请。题干中的Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均符合题意。

　　11.证券金融公司将自有或者依法筹集的资金和证券出借给证券公司，以供其办理融资融券业务的经营活动被称为(　)。

　　A.转融通业务

　　B.自营业务

　　C.经纪业务

　　D.资产管理业务

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查转融通业务的概念。转融通业务是指证券金融公司将自有或者依法筹集的资金和证券出借给证券公司，以供其办理融资融券业务的经营活动，可理解为证券金融公司与证券公司之间的融资融券业务。

　　12.证券金融公司的组织形式一般为(　)。

　　A.一般合伙公司

　　B.有限责任公司

　　C.有限合伙公司

　　D.股份有限公司

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查证券金融公司。证券金融公司的组织形式一般为股份有限公司。

　　13.证券金融公司开展转融通业务，应当向证券公司收取一定比例的保证金，保证金可以证券充抵，但货币资金占应收取保证金的比例不得低于(　)。

　　A.25%

　　B.55%

　　C.15%

　　D.75%

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查对证券金融公司从事转融通业务的管理。证券金融公司开展转融通业务，应当向证券公司收取一定比例的保证金。保证金可以证券充抵，但货币资金占应收取保证金的比例不得低于15%。

　　14.证券金融公司开展转融通业务，可以使用的资金和证券有(　)。

　　Ⅰ.自有资金和证券

　　Ⅱ.通过证券交易所的业务平台融入的证券

　　Ⅲ.通过证券交易所的业务平台融入的资金

　　Ⅳ.通过证券金融公司的业务平台融入的资金

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查资金和证券的来源。证券金融公司开展转融通业务，可以使用下列资金和证券：(1)自有资金和证券;(2)通过证券交易所的业务平台融入的资金和证券;(3)通过证券金融公司的业务平台融入的资金;(4)依法筹集的其他资金和证券。

　　15.对证券金融公司相关风险控制指标的规定，下列说法错误的是(　)。

　　A.净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%

　　B.融出的每种证券余额不得超过该证券上市可流通市值的10%

　　C.对单一证券公司转融通的余额，不得超过证券金融公司净资本的50%

　　D.充抵保证金的每种证券余额不得超过该证券总市值的35%

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查对证券金融公司从事转融通业务的管理。充抵保证金的每种证券余额不得超过该证券总市值的15%。

　　16.证券金融公司应当每年按照税后利润的(　)提取风险准备金。

　　A.10%

　　B.30%

　　C.20%

　　D.40%

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查对证券金融公司从事转融通业务的管理。证券金融公司应当每年按照税后利润的10%提取风险准备金。

　　17.证券金融公司应当妥善保存履行规定职责所形成的各类文件、资料，保存期限不少于(　)。

　　A.40年

　　B.20年

　　C.50年

　　D.10年

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查对证券金融公司从事转融通业务的管理。证券金融公司应当妥善保存履行规定职责所形成的各类文件、资料，保存期限不少于20年。

　　18.证券服务机构为证券的发行、上市、交易等证券业务活动制作、出具审计报告、资产评估报告、财务顾问报告、资信评级报告或者法律意见书等文件，应当勤勉尽责，对所依据的文件资料内容的(　)进行核查和验证。

　　Ⅰ.真实性

　　Ⅱ.准确性

　　Ⅲ.及时性

　　Ⅳ.完整性

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查证券服务机构的法律责任和市场准入。证券服务机构为证券的发行、上市、交易等证券业务活动制作、出具审计报告、资产评估报告、财务顾问报告、资信评级报告或者法律意见书等文件，应当勤勉尽责，对所依据的文件资料内容的真实性、准确性、完整性进行核查和验证。

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