(51) 下列关于基金、股票与债券的区别的说法，不正确的是( )。

　　A: 股票反映的是所有权关系，债券反映的是债权债务关系，而基金反映的则是信托关系

　　B: 债券筹集的资金主要投向实业，股票、基金所筹集的资金主要投向有价证券等金融工具

　　C: 基金是间接投资工具，股票和债券是直接投资工具

　　D: 基金的收益有可能高于债券，投资风险又可能小于股票

　　答案:B

　　解析:

　　证券投资基金与股票、债券的区别：①反映的经济关系不同。股票反映的是所有权关系，债券反映的是债权债务关系，而基金反映的则是信托关系，但公司型基金除外。②筹集资金的投向不同。股票和债券是直接投资工具，筹集的资金主要投向实业，而基金是间接投资工具，筹集的资金主要投向有价证券等金融工具。③风险水平不同。股票的直接收益取决于发行公司的经营效益，不确定性强，投资于股票有较大的风险。债券的直接收益取决于债券利率，而债券利率一般是事先确定的，投资风险较小。基金主要投资于有价证券，投资选择灵活多样，从而使基金的收益有可能高于债券，投资风险又可能小于股票。因此，基金能满足那些不能或不宜直接参与股票、债券投资的个人或机构的需要。

　　(52)国债现券、企业债(含可转换债券)、国债回购以及以后出现的新的交易品种，其交易佣金标准由证券交易所指定并报( )备案，备案的15天内无异议后实施。

　　A: 中国证券业协会、中国证监会

　　B: 中国证监会、国家发展和改革委员会

　　C: 国家发展和改革委员会、中国证券业协会

　　D: 中国银监会、国家发展和改革委员会

　　答案:B

　　解析:

　　国债现券、企业债(含可转换债券)、国债回购以及以后出现的新的交易品种，其交易佣金标准由证券交易所制定并报中国证监会、国家发展和改革委员会备案，备案15天内无异议后实施。

　　(53) 基金管理公司的主要股东的注册资本不低于( )亿元人民币。

　　A: 3

　　B: 4

　　C: 5

　　D: 6

　　答案:A

　　解析:

　　我国对基金管理公司实行市场准入管理，《证券投资基金法》规定：“设立基金管理公司，应当具备下列条件，并经国务院证券监督管理机构批准：①有符合本法和《中华人民共和国公司法》规定的章程;②注册资本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本;③主要股东具有从事证券经营、证券投资咨询、信托资产管理或者其他金融资产管理的较好的经营业绩和良好的社会信誉，最近3年没有违法记录，注册资本不低于3亿元人民币。”

　　(54) 独立存在的金融合约是( )。

　　A: 嵌入式衍生工具

　　B: 交易所交易的衍生工具

　　C: 场外交易市场(OTC)交易的衍生工具

　　D: 独立衍生工具

　　答案:D

　　解析:

　　独立衍生工具是指本身即为独立存在的金融合约，例如期权合约、期货合约或者互换交易合约等。

　　(55) 债券代表的权利是( )。

　　A: 公司经营决策权

　　B: 资产所有权

　　C: 直接支配财产权

　　D: 债券投资者权利

　　答案:D

　　解析:

　　债券代表债券投资者的权利，这种权利不是直接支配财产权，也不以资产所有权表现，而是一种债权。拥有债券的人是债权人，债权人不同于公司股东，是公司的外部利益相关者。

　　(56) 2007年8月，( )

　　正式颁布实施《公司债券发行试点办法》，标志着我国公司债券发行工作的正式启动。

　　A: 国务院

　　B: 中国人民银行

　　C: 中国证监会

　　D: 中国银监会

　　答案:C

　　解析: 2007

　　年8月，中国证监会正式颁布实施《公司债券发行试点办法》。《公司债券发行试点办法》的出台，标志着我国公司债券发行工作的正式启动，对于发展我国的债券市场、拓展企业融资渠道、丰富证券投资品种、完善金融市场体系、促进资本市场协调发展具有十分重要的意义。

　　(57) ( )衍生品是名义金额最大的衍生品。

　　A: 利率

　　B: 股票

　　C: 实物

　　D: 外汇

　　答案:A

　　解析:

　　利率衍生品无论在场内还是场外，均是名义金额最大的衍生品种类，其中，场外交易的利率互换占所有衍生品名义金额的半数以上，是最大的单个衍生品种类。

　　(58)由于金融机构的经营活动的不完全透明性，在其不爆发金融危机时，可能因信用特点而掩盖金融风险不确定损失的实质。这说明金融风险具有( )。一

　　A: 隐蔽性

　　B: 扩散性

　　C: 不确定性

　　D: 周期性

　　答案:A

　　解析:

　　金融风险的隐蔽性指由于金融机构的经营活动的不完全透明性，在其不爆发金融危机时，可能因信用特点而掩盖金融风险不确定损失的实质。

　　(59) 中央银行在证券市场上买卖有价证券是在开展它的( )业务。

　　A: 公开市场操作

　　B: 投融资

　　C: 政策性

　　D: 保值

　　答案:A

　　解析:

　　中央银行以公开市场操作为政策手段，通过买卖政府债券或金融债券，影响货币供应量进行宏观调控。

　　(60)金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款被称为( )

　　A: 存款准备金

　　B: 基础货币

　　C: 法定盈余公积

　　D: 任意盈余公积

　　答案:A

　　解析:

　　存款准备金是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款。

　　(61) 按照新会计准则的相关规定，下列关于估值的基本原则的说法，错误的是( )。

　　A: 对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值

　　B:对不存在活跃市场的投资品种，应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值

　　C:有充足理由表明按估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理公司应根据具体情况与托管银行进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值

　　D:有充足理由表明按估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理公司应根据具体情况与持有人进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值

　　答案:D

　　解析:

　　有充足理由表明按估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理公司应根据具体情况与托管银行而不是持有人进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值。故选D。

　　(62) 股东权利中首要的权利是( )。

　　A: 可以以股东身份参与股份公司的重大事项决策

　　B: 公司资产收益权和剩余资产分配权

　　C: 优先认股权或配股权

　　D: 持有的股份可依法转让的权利

　　答案:A

　　解析:

　　股东基于股票的持有而享有股东权，这是一种综合权利，其中首要的是可以以股东身份参与股份公司的重大事项决策。作为普通股票股东，行使这一权利的途径是参加股东大会、行使表决权。

　　(63) 我国《公司法》规定有面额股票发行价格的最低界限是股票的( )。

　　A: 账面价格

　　B: 票面金额

　　C: 清算价值

　　D: 内在价值

　　答案:B

　　解析:

　　我国《公司法》规定，股票发行价格可以按票面金额，也可以超过票面金额，但不得低于票面金额。这样，有面额股票的票面金额就成为股票发行价格的最低界限。

　　(64) 发行金融债券的承销人应为金融机构，并且注册资本不低于( )亿元人民币。

　　A: 1

　　B: 2

　　C: 3

　　D: 5

　　答案:B

　　解析:

　　发行金融债券时，发行人应组建承销团，可采用协议承销、招标承销等方式。以招标承销方式发行金融债券的，发行人应与承销团成员签订承销主协议。以协议承销方式发行金融债券的，发行人应聘请主承销商。承销人应为金融机构，并须具备下列条件：①注册资本不低于2亿元人民币;②具有较强的债券分销能力;③具有合格的从事债券市场业务的专业人员和债券分销渠道;④最近2年内没有重大违法、违规行为;⑤中国人民银行要求的其他条件。

　　(65)2003年，中国人民银行开始面向商业银行发行中央银行票据，这种货币政策工具属于( )，发行票据会( )。

　　A: 利率政策;增加货币供应量

　　B: 公开市场业务;减少货币供应量

　　C: 公开市场业务;增加货币供应量

　　D: 利率政策;减少货币供应量

　　答案:B

　　解析:

　　公开市场业务是指中央银行在金融市场上买进或卖出有价证券，以改变商业银行等存款类金融机构的可用资金，实现货币政策目标的一种政策措施。因此，中国人民银行向商业银行发行中央银行票据属于公开市场业务，发行央票可以回收基础货币，进而减少货币供应量。

　　(66) 基金托管费是指( )。

　　A: 基金管理人为保管和处置基金资产而向基金收取的费用

　　B: 基金托管人为保管和处置基金资产而向基金收取的费用

　　C: 基金托管人为管理和操作基金资产而向基金收取的费用

　　D: 基金持有人为持有和处置基金资产而向基金收取的费用

　　答案:B

　　解析:

　　基金托管费是指基金托管人为保管和处置基金资产而向基金或基金公司收取的费用。故选8。

　　(67)证券发行人是指为筹措资金而发行债券和股票的发行主体，主要包括( )。

　　A: 政府、政府机构、公司

　　B: 中央政府、地方政府、公司

　　C: 政府、中央银行、公司企业

　　D: 政府、金融机构、财政部、公司

　　答案:A

　　解析:证券发行人是指为筹措资金而发行债券和股票的发行主体，主要包括：①公司(企业)。现代公司主要采取股份有限公司和有限责任公司两种形式，其中，只有股份有限公司才能发行股票。②政府和政府机构。随着国家干预经济理论的兴起，政府(中央政府和地方政府)和中央政府直属机构已成为证券发行的重要主体之一，但政府发行证券的品种一般仅限于债券。

　　(68) 下列关于金融市场特点的说法，错误的是( )。

　　A: 市场交易活动的分散性

　　B: 市场商品的特殊性

　　C: 交易主体角色的可变性

　　D: 市场交易价格的一致性

　　答案:A

　　解析:

　　金融市场的特点包括：①市场商品的特殊性;②市场交易价格的一致性;③市场交易活动的集中性;④交易主体角色的可变性。

　　(69)无记名股票发行时一般留有存根联，它在形式上分为两部分：一部分是股票的主体;另一部分是( )，用于进行股息结算和行使增资权利。

　　A: 股息票

　　B: 红利票

　　C: 利息票

　　D: 收益票

　　答案:A

　　解析:

　　无记名股票发行时一般留有存根联，它在形式上分为两部分：一部分是股票的主体，记载了有关公司的事项，如公司名称、股票所代表的股数等;另一部分是股息票，用于进行股息结算和行使增资权利。

　　(70)结构化金融衍生产品按发行方式分类，可分为公开募集的结构化产品和私募结构化产品，前者通常可以在( )交易。

　　A: 交易所

　　B: 证券公司

　　C: 基金公司

　　D: 商业银行

　　答案:A

　　解析:

　　结构化金融衍生产品按发行方式分类，可分为公开募集的结构化产品与私募结构化产品，前者通常可以在交易所交易。

　　(71) 股东大会选举董事、监事实行( )投票制。

　　A: 简单

　　B: 累积

　　C: 组合

　　D: 独立

　　答案:B

　　解析:

　　股东大会选举董事、监事，可以依照公司章程的规定或者股东大会的决议，实行累积投票制。

　　(72) 我国《证券法》授予证券监督机构对证券服务机构的权力包括( )。

　　A: 监管权、检察权

　　B: 监管权、现场检查权

　　C: 检察权、管理权

　　D: 管理权、现场检查权

　　答案:B

　　解析:

　　为加强对证券服务机构的管理，我国《证券法》授予证券监督管理机构对证券服务机构的监管权和现场检查权。

　　(73) 公司公开发行新股需最近( )年财务会计文件无虚假记载。

　　A: 1

　　B: 2

　　C: 3

　　D: 4

　　答案:C

　　解析:

　　我国《证券法》规定，公司公开发行新股，应当具备健全且运行良好的组织机构，具有持续盈利能力，财务状况良好，最近3年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为以及经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。

　　(74) 证券登记结算机构应当按照规定以( )为投资者开立证券账户。

　　A: 投资者本人的名义

　　B: 代理机构的名义

　　C: 证券登记结算机构的名义

　　D: 证券公司的名义

　　答案:A

　　解析:

　　《证券法》规定，证券登记结算机构应当按照规定以投资者本人的名义为投资者开立证券账户。

　　(75) 目前，凭证式国债发行完全采用( )。

　　A: 承购包销方式

　　B: 代销方式

　　C: 公开招标方式

　　D: 以上均不对

　　答案:A

　　解析:

　　目前，凭证式国债发行完全采用承购包销方式，记账式国债发行完全采用公开招标方式。

　　(76) 下列不属于中国银行业监督管理委员会对商业银行市场准入管理的是( )。

　　A: 批准金融机构法人的设立和变更

　　B: 批准金融机构董事的任职资格

　　C: 批准设立非金融机构

　　D: 批准开办新的产品和服务

　　答案:C

　　解析:

　　中国银行业监督管理委员会对商业银行的市场准入管理包括3个方面：机构、业务和高级管理人员。机构准入是指批准金融机构法人或分支机构的设立和变更;业务准入是指批准金融机构的业务范围以及开办新的产品和服务;高级管理人员准入是指对金融机构董事及高级管理人员的任职资格进行审查核准。

　　(77) 企业的组织形式不包括( )。

　　A: 独资制

　　B: 合资制

　　C: 合伙制

　　D: 公司制

　　答案:B

　　解析: 企业的组织形式包括独资制、合伙制和公司制3种，不包括合资制。故选B。

　　(78) ( )是运用金融工程结构化方法，将若干种基础金融商品和金融衍生产品相结合设计出的新型金融产品。

　　A: 结构化金融衍生产品

　　B: 嵌入型金融衍生品

　　C: 综合化金融衍生产品

　　D: 收益化金融衍生产品

　　答案:A

　　解析:

　　结构化金融衍生产品是运用金融工程结构化方法，将若干种基础金融商品和金融衍生产品相结合设计出的新型金融产品。

　　(79) ( )是股票最基本的特征。

　　A: 风险|生

　　B: 流动性

　　C: 永久性

　　D: 收益性

　　答案:D

　　解析: 收益性是股票最基本的特征，它是指股票可以为持有人带来收益的特性。

　　(80) 根据规定，我国银行业金融机构可用自有资金买卖( )。

　　A: 政府债券和金融债券

　　B: 政府债券和政府机构债券

　　C: 政府机构债券和金融债券

　　D: 信托投资基金

　　答案:A

　　解析:

　　根据《中华人民共和国商业银行法》规定，银行业金融机构可用自有资金买卖政府债券和金融债券，除国家另有规定外，在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资。

　　(81) 转托管数据确认后的( )交易日起，相应的证券托管才能转入证券营业部。

　　A: 同1个

　　B: 下1个

　　C: 第3个

　　D: 第4个

　　答案:B

　　解析: 转托管数据确认后的下1个交易日起，相应的证券托管再转入证券营业部。

　　(82) 恒生综合指数可分为( )。

　　A: 地域指数系列、行业指数系列

　　B: 地理指数系列、行业指数系列

　　C: 地理指数系列、产业指数系列

　　D: 地域指数系列、产业指数系列

　　答案:A

　　解析:

　　恒生综合指数包括200家市值最大的上市公司，并分为两个独立指数系列，即地域指数系列和行业指数系列。

　　(83) 根据规定企业中期票据待偿还余额不得超过企业净资产的( )。

　　A: 40%

　　B: 50%

　　C: 60%

　　D: 70%

　　答案:A

　　解析:

　　企业发行中期票据应遵守国家相关法律法规，中期票据待偿还余额不得超过企业净资产的40%;企业发行中期票据所募集的资金应用于企业生产经营活动，并在发行文件中明确披露资金具体用途;企业在中期票据存续期内变更募集资金用途应提前披露。

　　(84) 开放式基金所特有的风险是( )。

　　A: 市场风险

　　B: 管理能力风险

　　C: 技术风险

　　D: 巨额赎回风险

　　答案:D

　　解析: 巨额赎回风险，这是开放式基金所特有的风险。

　　(85) 基金管理公司办理特定客户资产管理业务，客户委托的初始资产合计不得低于( )万元人民币。

　　A: 1000

　　B: 2000

　　C: 3000

　　D: 4000

　　答案:C

　　解析:

　　基金管理公司为多个客户办理特定资产管理业务的，单个资产管理计划的委托人人数不得超过20人，客户委托的初始资产合计不得低于3000万元人民币。

　　(86) 在上海证券交易所采用竞价交易方式的开盘集合竞价时间为每个交易日的( )。

　　A: 9：00～9：30

　　B: 9：15～9：25

　　C: 9：25～9：30

　　D: 9：10～9：25

　　答案:B

　　解析:

　　上海证券交易所规定，采用竞价交易方式的，每个交易日的9：15～9：25为开盘集合竞价时间。

　　(87) 根据发行主体的不同，债券可以分为( )。

　　A: 零息债券、附息债券和息票累积债券

　　B: 实物债券、凭证式债券和记账式债券

　　C: 政府债券、金融债券和公司债券

　　D: 国债和地方债券

　　答案:C

　　解析: 根据发行主体的不同，债券可以分为政府债券、金融债券和公司债券。

　　(88) 证券公司借人期限在( )年以上(含此年)的次级债务为长期次级债务。

　　A: 1

　　B: 2

　　C: 3

　　D: 5

　　答案:B

　　解析: 证券公司借入期限在2年以上(含2年)的次级债务为长期次级债务。

　　(89) 债券是一种有价证券，其原因不包括( )。

　　A: 债券本身有一定的面值，通常它是债券投资者投入资金的量化表现

　　B: 持有债券可按期取得利息，利息也是债券投资者收益的价值表现

　　C: 拥有债券就拥有了债券所代表的权利，转让债券也就将债券代表的权利一并转移

　　D: 债券本身有价值

　　答案:D

　　解析:

　　债券属于有价证券。首先，债券反映和代表一定的价值。债券本身有一定的面值，通常它是债券投资者投入资金的量化表现。另外，持有债券可按期取得利息，利息也是债券投资者收益的价值表现。其次，债券与其代表的权利联系在一起，拥有债券就拥有了债券所代表的权利，转让债券也就将债券代表的权利一并转移。债券本身是没有价值的。

　　(90) 发起人也称( )，是证券化基础资产的原始所有者。

　　A: 原始受益人

　　B: 最终受益人

　　C: 特殊目的机构

　　D: 最初受益人

　　答案:A

　　解析:

　　发起人也称原始受益人，是证券化基础资产的原始所有者，通常是金融机构或大型工商企业。

　　(91) ( )对股票价格影响较大且可能导致股价波动幅度较大。

　　A: 市场供求变化

　　B: 政策干预

　　C: 宏观经济

　　D: 市场监管

　　答案:C

　　解析:

　　宏观经济对股票价格影响的特点包括波及范围广、干扰程度深、作用机制复杂并可能导致股价波动幅度较大。

　　(92)金融衍生工具的价值与基础产品或基础变量紧密相连，具有规则的变动关系，这体现了金融衍生工具的( )。

　　A: 跨期性

　　B: 期限性

　　C: 联动性

　　D: 不确定性或高风险性

　　答案:C

　　解析: 联动性是指金融衍生工具的价值与基础产品或基础变量紧密联系，规则变动。

　　(93) 证券公司应当缴纳的基金，按照证券公司佣金收入的一定比例预先提取，并由( )代扣代收。

　　A: 中国证券登记结算有限责任公司

　　B: 基金公司

　　C: 证券交易所

　　D: 中国证监会

　　答案:A

　　解析:

　　证券公司应当缴纳的基金，按照证券公司佣金收入的一定比例预先提取，并由中国证券登记结算有限责任公司代扣代收。

　　(94)《中华人民共和国公司法》规定，公司的剩余资产在分配给股东之前，其支付顺序为( )。

　　A: 清算费用、缴付所欠税款、员工工资、劳动保险费用、清偿公司债务

　　B: 清算费用、缴付所欠税款、劳动保险费用、员工工资、清偿公司债务

　　C: 清算费用、员工工资、劳动保险费用、缴付所欠税款、清偿公司债务

　　D: 清算费用、员工工资、缴付所欠税款、劳动保险费用、清偿公司债务

　　答案:C

　　解析:

　　公司的剩余资产在分配给股东之前，一般应按下列顺序支付：支付清算费用，支付公司员工工资和劳动保险费用，缴付所欠税款，清偿公司债务;若还有剩余资产，再按照股东持股比例分配给各股东。

　　(95) 中央银行可以采取( )的操作方法增加货币的供应量。

　　A: 通过窗口指导劝告商业银行减少贷款发放

　　B: 提高再贴现率

　　C: 提高存款准备金率

　　D: 在公开市场上买人证券

　　答案:D

　　解析:

　　当中央银行需要增加货币供应量时，可利用公开市场操作买入证券，增加商业银行的超额准备金，通过商业银行存款货币的创造功能，最终导致货币供应量的多倍增加。选项A、B、C都属于紧缩性货币政策，会减少货币供应量。

　　(96) ( )是指在加强政府、证券监管机构对证券市场监管的同时，也要加强从业者的自我约束、自我教育和自我管理。

　　A: 依法监管原则

　　B: 保护投资者利益原则

　　C: “三公”原则

　　D: 监督与自律相结合的原则

　　答案:D

　　解析:

　　监督与自律相结合的原则是指在加强政府、证券监管机构对证券市场监管的同时，也要加强从业者的自我约束、自我教育和自我管理。

　　(97)为了便于掌握发行进度，担任凭证式国债发行任务的各个系统一般每月要汇总本系统内的累计发行数额，上报( )。

　　A: 财政部、中国人民银行

　　B: 中国人民银行、银监会

　　C: 国家发展和改革委员会、中国人民银行

　　D: 证监会、中国人民银行

　　答案:A

　　解析:

　　为了便于掌握发行进度，担任凭证式国债发行任务的各个系统一般每月要汇总本系统内的累计发行数额，上报财政部及中国人民银行。

　　(98) 开立证券账户应坚持( )原则。

　　A: 合法性与及时性

　　B: 合法性与真实性

　　C: 及时性与全面性

　　D: 及时性与真实性

　　答案:B

　　解析:

　　开立证券账户应坚持合法性和真实性的原则。前者是指只有国家法律允许进行证券交易的自然人和法人才能到指定机构开立证券账户;后者是指投资者开立证券账户时所提供的资料必须真实有效，不得有虚假隐匿。

　　(99) 公司股权分置改革的动议原则上应当由( )一致同意提出。

　　A: 董事会

　　B: 高级管理人员

　　C: 全体非流通股股东

　　D: 全体流通股股东

　　答案:C

　　解析: 公司股权分置改革的动议，原则上应当由全体非流通股股东一致同意提出。

　　(100) 期货交易实行( )制度。

　　A: 保证金交易、逐日盯市

　　B: 当场结算、逐日盯市

　　C: 逐日盯市、逐日结算

　　D: 保证金交易、逐日结算

　　答案:A

　　解析:

　　期货交易实行保证金交易和逐日盯市制度，交易者并不需要在成交时拥有或借入全部资金或基础金融工具。

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