(51) 下列不属于基金持有人基本权利的是( )。

　　A: 对基金收益的享有权

　　B: 对基金份额的转让权

　　C: 基金资产的管理权

　　D: 在一定程度上对基金经营决策的参与权

　　答案:C

　　解析:

　　基金份额持有人的基本权利包括对基金收益的享有权、对基金份额的转让权和在一定程度上对基金经营决策的参与权。

　　(52) 中国债券市场首次引入的外资机构发行主体是( )。

　　A: 德意志银行、国际金融公司

　　B: 国际金融公司、亚洲开发银行

　　C: 亚洲开发银行、英格兰银行

　　D: 英格兰银行、亚洲开发银行

　　答案:B

　　解析: 2005年10月，中国人民银行批准国际金融公司和亚洲开发银行在全国银行间债券市场分别发行人民币债券11.3亿元和10亿元。这是中国债券市场首次引入外资机构发行主体，是中国债券市场对外开放的重要举措和有益尝试。

　　(53)根据规定，保险集团(控股)公司、保险公司从事保险资金运用的，投资于银行活期存款、政府债券、中央银行票据、政策性银行债券和货币市场基金等资产的账面余额，合计不低于本公司上季末总资产的( )。

　　A: 12%

　　B: 10%

　　C: 7%

　　D: 5%

　　答案:D

　　解析: 2010

　　年8月31日起实施的《保险资金运用管理暂行办法》规定，保险集团(控股)公司、保险公司从事保险资金运用应当符合下列比例要求：投资于银行活期存款、政府债券、中央银行票据、政策性银行债券和货币市场基金等资产的账面余额合计不低于本公司上季末总资产的5%。

　　(54) 投资者委托证券交易时需支付的佣金不包括( )。

　　A: 变更股权登记费

　　B: 证券公司经纪佣金

　　C: 证券交易所手续费

　　D: 证券交易监管费

　　答案:A

　　解析: 佣金是由证券公司经纪佣金、证券交易所手续费及证券交易监管费等组成。

　　(55) 下列关于企业年金基金财产投资范围的说法，不正确的是( )。

　　A: 企业年金财产不得购买投资连结保险产品

　　B: 企业年金基金财产可投资债券回购

　　C: 企业年金基金财产可投资信用等级在投资级以上的金融债

　　D: 企业年金基金财产限于境内投资

　　答案:A

　　解析:

　　企业年金基金财产限于境内投资，投资范围包括银行存款、国债、中央银行票据、债券回购、万能保险产品、投资连结保险产品、证券投资基金、股票以及信用等级在投资级以上的金融债、企业(公司)债、可转换债(含分离交易可转换债)、短期融资券和中期票据等金融产品。

　　(56) 《证券公司监督管理条例》规定，证券公司应当自每一会计年度结束之日起( )个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送年度报告。

　　A: 1

　　B: 3

　　C: 4

　　D: 6

　　答案:C

　　解析:

　　《证券公司监督管理条例》规定，证券公司应当自每一会计年度结束之日起4个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送年度报告。故选C。

　　(57) 企业短期融资券注册会议原则上( )召开一次，由5名注册委员会委员参加。

　　A: 每周

　　B: 每月

　　C: 每季度

　　D: 每年

　　答案:A

　　解析: 企业短期融资券注册会议原则上每周召开一次，由5名注册委员会委员参加。

　　(58)宏观经济风险会随着社会经济矛盾的不断加深而日益增大，当累积到一定程度的时候就会引发经济危机。这说明宏观经济风险具有( )。

　　A: 累积性

　　B: 隐藏性

　　C: 或然性

　　D: 潜在性

　　答案:A

　　解析:

　　宏观经济风险的累积性，指的是宏观经济风险会随着社会经济矛盾的不断加深而日益增大，当累积到一定程度的时候就会引发经济危机。

　　(59) 下列不属于债券基本性质的是( )。

　　A: 债券属于有价证券

　　B: 债券是一种虚拟资本

　　C: 债券是债权的表现

　　D: 发行人必须在约定的时间付息还本

　　答案:D

　　解析:

　　债券具有以下基本性质：①债券属于有价证券;②债券是一种虚拟资本;③债券是债权的表现。故选D。

　　(60) 远期外汇合约属于( )。

　　A: 股权类产品的衍生工具

　　B: 货币衍生工具

　　C: 利率衍生工具

　　D: 信用衍生工具

　　答案:B

　　解析:

　　货币衍生工具是指以各种货币作为基础工具的金融衍生工具，主要包括远期外汇合约、货币期货、货币期权、货币互换以及上述合约的混合交易合约。

　　(61) 既是证券市场上重要的中介机构，又是证券市场上重要的机构投资者的是( )。

　　A: 会计师事务所

　　B: 证券公司

　　C: 资产评估事务所

　　D: 投资咨询公司

　　答案:B

　　解析:

　　证券公司是证券市场上重要的中介机构，它是证券市场投融资服务的提供者，为证券发行人和投资者提供专业化的中介服务;同时证券公司也是证券市场上重要的机构投资者。

　　(62) 从事证券或者期货投资咨询业务的机构，要有( )名以上取得证券、期货投资咨询从业资格的专职人员。

　　A: 2

　　B: 3

　　C: 4

　　D: 5

　　答案:D

　　解析:

　　从事证券或者期货投资咨询业务的机构，需有5名以上取得证券、期货投资咨询从业资格的专职人员。

　　(63) 证券公司对公司合规管理有效性的综合评估，每年不得少于( )次。

　　A: 一

　　B: 二

　　C: 三

　　D: 四

　　答案:A

　　解析:

　　证券公司应当根据需要，组织内部有关机构和部门或者委托外部专业机构对公司合规管理的有效性进行评估，及时解决合规管理中存在的问题。对公司合规管理有效性的全面评估，每年不得少于1次。

　　(64) 下列不属于证券投资基金特点的是( )。

　　A: 基金是将零散的资金汇集起来

　　B: 以科学的投资组合降低风险、提高收益

　　C: 基金实行专业理财制度

　　D: 基本限额都极低，投资者可以根据自己的经济能力决定购买数量

　　答案:D

　　解析:

　　证券投资基金的特点包括：①集合投资。基金的特点是将零散的资金汇集起来，交给专业机构投资于各种金融工具，以谋取资产的增值。②分散风险。以科学的投资组合降低风险、提高收益是基金的另一大特点。③专业理财。将分散的资金集中起来以信托方式交给专业机构进行投资运作，既是证券投资基金的一个重要特点，也是它的一个重要功能。基金实行专业理财制度，由受过专门训练、具有比较丰富的证券投资经验的专业人员运用各种技术手段收集、分析各种信息资料，预测金融市场上各个品种的价格变动趋势，制订投资策略和投资组合方案，从而可避免投资决策失误，提高投资收益。

　　(65) 下列不属于社会公益基金的是( )。

　　A: 教育发展基金

　　B: 养老保险基金

　　C: 福利基金

　　D: 文学奖励基金

　　答案:B

　　解析:

　　社会公益基金是指将收益用于指定的社会公益事业的基金，如福利基金、科技发展基金、教育发展基金、文学奖励基金等。选项8属于社会保险基金。

　　(66) 股东大会召开前( )日内，不得进行转让股东名册的变更登记。

　　A: 5

　　B: 10

　　C: 15

　　D: 20

　　答案:D

　　解析:

　　股东大会召开前20日内或者公司决定分配股利的基准日前5日内，不得进行股东名册的变更登记。但是，法律对上市公司股东名册变更登记另有规定的，从其规定。

　　(67) 选择特定目的机构或受托人时，通常要求满足所谓( )条件。

　　A: 破产隔离

　　B: 破产保护

　　C: 财产保护

　　D: 财产隔离

　　答案:A

　　解析:

　　选择特定目的机构或受托人时，通常要求满足所谓破产隔离条件，即发起人破产对其不产生影响。

　　(68) 下列不属于证券投资基金称谓的是( )。

　　A: 共同基金

　　B: 单位信托基金

　　C: 证券投资信托基金

　　D: 金融产品

　　答案:D

　　解析:

　　世界上不同国家和地区对证券投资基金的称谓有所不同。证券投资基金在美国被称为共同基金，在英国和中国香港特别行政区被称为单位信托基金，在欧洲一些国家被称为集合投资基金或集合投资计划，在日本和中国台湾地区则被称为证券投资信托基金。

　　(69)公开发行企业债券，若募集资金用于固定资产投资项目的，累计发行额不得超过该项目总投资的( )。

　　A: 30%

　　B: 40%

　　C: 50%

　　D: 60%

　　答案:D

　　解析:

　　公开发行企业债券，若募集资金用于固定资产投资项目的，应符合固定资产投资项目资本金制度的要求，原则上累计发行额不得超过该项目总投资的60%。

　　(70) ( )年，国务院决定在规模控制的前提下允许地方政府发行债券。

　　A: 2006

　　B: 2007

　　C: 2008

　　D: 2009

　　答案:D

　　解析: 2009

　　年，为应对国际金融危机，增强地方安排配套资金和扩大政府投资的能力，根据《预算法》特别条款规定，国务院决定，在规模控制的前提下允许地方政府发行债券。

　　(71) ( )对商业银行申请发行小微企业贷款专项金融债进行审批。

　　A: 银监会

　　B: 中央人民银行

　　C: 证监会

　　D: 保监会

　　答案:A

　　解析:

　　银监会对商业银行申请发行小型微型企业贷款专项金融债进行审批。各级监管机构应严格监管发债募集资金的流向，确保资金全部用于发放小型微型企业贷款。

　　(72) ( )一直是反映和衡量香港股市变动趋势的主要指标。

　　A: 恒生指数

　　B: 恒生综合指数系列

　　C: 恒生流通综合指数系列

　　D: 恒生流通精选指数系列

　　答案:A

　　解析:

　　由于恒生指数具有基期选择恰当、成分股代表性强、计算频率高、指数连续性好等特点，因此，一直是反映和衡量香港股市变动趋势的主要指标。

　　(73) 注册资本最低限额为人民币5000万元的证券公司不可以从事的业务种类是( )。

　　A: 证券投资咨询

　　B: 财务顾问业务

　　C: 证券经纪业务

　　D: 证券自营业务

　　答案:D

　　解析:

　　证券公司经营证券经纪、证券投资咨询和与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问等业务，注册资本最低限额为人民币5000万元。

　　(74) 企业年金基金财产以投资组合为单位按照( )计算。

　　A: 历史价值

　　B: 公允价值

　　C: 市场价值

　　D: 账面价值

　　答案:B

　　解析:

　　每个投资组合的企业年金基金财产应当由一个投资管理人管理，企业年金基金财产以投资组合为单位按照公允价值计算。

　　(75)一国(地区)在货币没有实现完全可自由兑换、资本项目尚未完全开放的情况下，有限度地引进外资、开放资本市场的过渡性的制度是( )。

　　A: 主权财富基金

　　B: QFII制度

　　C: QDII制度

　　D: 金融租赁公司

　　答案:B

　　解析: QFII

　　制度是一国(地区)在货币没有实现完全可自由兑换、资本项目尚未完全开放的情况下，有限度地引进外资、开放资本市场的一项过渡性的制度。

　　(76) ( )是直接投资工具，筹集的资金主要投向实业领域。

　　A: 股票、债券

　　B: 债券、基金

　　C: 基金、股票

　　D: 信用证、债券

　　答案:A

　　解析: 股票和债券是直接投资工具，筹集的资金主要投向实业领域。

　　(77) 按照股息在当年未能足额分派时，能否在以后年度补发可以将优先股票分为( )。

　　A: 累积优先股票和非累积优先股票

　　B: 参与优先股票和非参与优先股票

　　C: 可转换优先股票和不可转换优先股票

　　D: 可赎回优先股票和不可赎回优先股票

　　答案:A

　　解析:

　　优先股票可分为累积优先股票和非累积优先股票，这种分类的依据是优先股票股息在当年未能足额分派时，能否在以后年度补发。

　　(78) ( )是在简单算术股价平均数法的基础上，当发生送股、拆股、增发、配股时，通过变动除数，使股价平均数不受影响。

　　A: 简单算术股价平均数

　　B: 加权股价平均数

　　C: 修正股价平均数

　　D: 综合算术股价平均数

　　答案:C

　　解析:

　　修正股价平均数是在简单算术股价平均数法的基础上，当样本股名发生变化、或样本股的股本结构发生变化、或样本股的市值出现非交易因素的变动时，通过变动除数，使股价平均数保持连贯性。

　　(79) 按( )划分，证券账户可以划分为上海证券账户和深圳证券账户。

　　A: 交易金额

　　B: 交易场所

　　C: 账户用途

　　D: 投资者种类

　　答案:B

　　解析:

　　按交易场所划分，证券账户可以划分为上海证券账户和深圳证券账户，分别用于记载在上海证券交易所和深圳证券交易所上市交易的证券以及中国结算公司认可的其他证券。

　　(80) 中央银行票据本质上属于特殊的( )。

　　A: 国债

　　B: 政府债券

　　C: 公司债券

　　D: 金融债券

　　答案:D

　　解析:

　　作为中央银行，中国人民银行在我国的金融体系中居于特殊地位，它不同于商业银行和其他金融机构，不对企事业单位和居民个人办理金融业务，而是发行的银行、银行的银行和政府的银行，同时，又是国务院的组成部分。因此，中央银行票据本质上属于特殊的金融债券。

　　(61) 既是证券市场上重要的中介机构，又是证券市场上重要的机构投资者的是( )。

　　A: 会计师事务所

　　B: 证券公司

　　C: 资产评估事务所

　　D: 投资咨询公司

　　答案:B

　　解析:

　　证券公司是证券市场上重要的中介机构，它是证券市场投融资服务的提供者，为证券发行人和投资者提供专业化的中介服务;同时证券公司也是证券市场上重要的机构投资者。

　　(62) 从事证券或者期货投资咨询业务的机构，要有( )名以上取得证券、期货投资咨询从业资格的专职人员。

　　A: 2

　　B: 3

　　C: 4

　　D: 5

　　答案:D

　　解析:

　　从事证券或者期货投资咨询业务的机构，需有5名以上取得证券、期货投资咨询从业资格的专职人员。

　　(63) 证券公司对公司合规管理有效性的综合评估，每年不得少于( )次。

　　A: 一

　　B: 二

　　C: 三

　　D: 四

　　答案:A

　　解析:

　　证券公司应当根据需要，组织内部有关机构和部门或者委托外部专业机构对公司合规管理的有效性进行评估，及时解决合规管理中存在的问题。对公司合规管理有效性的全面评估，每年不得少于1次。

　　(64) 下列不属于证券投资基金特点的是( )。

　　A: 基金是将零散的资金汇集起来

　　B: 以科学的投资组合降低风险、提高收益

　　C: 基金实行专业理财制度

　　D: 基本限额都极低，投资者可以根据自己的经济能力决定购买数量

　　答案:D

　　解析:

　　证券投资基金的特点包括：①集合投资。基金的特点是将零散的资金汇集起来，交给专业机构投资于各种金融工具，以谋取资产的增值。②分散风险。以科学的投资组合降低风险、提高收益是基金的另一大特点。③专业理财。将分散的资金集中起来以信托方式交给专业机构进行投资运作，既是证券投资基金的一个重要特点，也是它的一个重要功能。基金实行专业理财制度，由受过专门训练、具有比较丰富的证券投资经验的专业人员运用各种技术手段收集、分析各种信息资料，预测金融市场上各个品种的价格变动趋势，制订投资策略和投资组合方案，从而可避免投资决策失误，提高投资收益。

　　(65) 下列不属于社会公益基金的是( )。

　　A: 教育发展基金

　　B: 养老保险基金

　　C: 福利基金

　　D: 文学奖励基金

　　答案:B

　　解析:

　　社会公益基金是指将收益用于指定的社会公益事业的基金，如福利基金、科技发展基金、教育发展基金、文学奖励基金等。选项8属于社会保险基金。

　　(66) 股东大会召开前( )日内，不得进行转让股东名册的变更登记。

　　A: 5

　　B: 10

　　C: 15

　　D: 20

　　答案:D

　　解析:

　　股东大会召开前20日内或者公司决定分配股利的基准日前5日内，不得进行股东名册的变更登记。但是，法律对上市公司股东名册变更登记另有规定的，从其规定。

　　(67) 选择特定目的机构或受托人时，通常要求满足所谓( )条件。

　　A: 破产隔离

　　B: 破产保护

　　C: 财产保护

　　D: 财产隔离

　　答案:A

　　解析:

　　选择特定目的机构或受托人时，通常要求满足所谓破产隔离条件，即发起人破产对其不产生影响。

　　(68) 下列不属于证券投资基金称谓的是( )。

　　A: 共同基金

　　B: 单位信托基金

　　C: 证券投资信托基金

　　D: 金融产品

　　答案:D

　　解析:

　　世界上不同国家和地区对证券投资基金的称谓有所不同。证券投资基金在美国被称为共同基金，在英国和中国香港特别行政区被称为单位信托基金，在欧洲一些国家被称为集合投资基金或集合投资计划，在日本和中国台湾地区则被称为证券投资信托基金。

　　(69)公开发行企业债券，若募集资金用于固定资产投资项目的，累计发行额不得超过该项目总投资的( )。

　　A: 30%

　　B: 40%

　　C: 50%

　　D: 60%

　　答案:D

　　解析:

　　公开发行企业债券，若募集资金用于固定资产投资项目的，应符合固定资产投资项目资本金制度的要求，原则上累计发行额不得超过该项目总投资的60%。

　　(70) ( )年，国务院决定在规模控制的前提下允许地方政府发行债券。

　　A: 2006

　　B: 2007

　　C: 2008

　　D: 2009

　　答案:D

　　解析: 2009

　　年，为应对国际金融危机，增强地方安排配套资金和扩大政府投资的能力，根据《预算法》特别条款规定，国务院决定，在规模控制的前提下允许地方政府发行债券。

　　(71) ( )对商业银行申请发行小微企业贷款专项金融债进行审批。

　　A: 银监会

　　B: 中央人民银行

　　C: 证监会

　　D: 保监会

　　答案:A

　　解析:

　　银监会对商业银行申请发行小型微型企业贷款专项金融债进行审批。各级监管机构应严格监管发债募集资金的流向，确保资金全部用于发放小型微型企业贷款。

　　(72) ( )一直是反映和衡量香港股市变动趋势的主要指标。

　　A: 恒生指数

　　B: 恒生综合指数系列

　　C: 恒生流通综合指数系列

　　D: 恒生流通精选指数系列

　　答案:A

　　解析:

　　由于恒生指数具有基期选择恰当、成分股代表性强、计算频率高、指数连续性好等特点，因此，一直是反映和衡量香港股市变动趋势的主要指标。

　　(73) 注册资本最低限额为人民币5000万元的证券公司不可以从事的业务种类是( )。

　　A: 证券投资咨询

　　B: 财务顾问业务

　　C: 证券经纪业务

　　D: 证券自营业务

　　答案:D

　　解析:

　　证券公司经营证券经纪、证券投资咨询和与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问等业务，注册资本最低限额为人民币5000万元。

　　(74) 企业年金基金财产以投资组合为单位按照( )计算。

　　A: 历史价值

　　B: 公允价值

　　C: 市场价值

　　D: 账面价值

　　答案:B

　　解析:

　　每个投资组合的企业年金基金财产应当由一个投资管理人管理，企业年金基金财产以投资组合为单位按照公允价值计算。

　　(75)一国(地区)在货币没有实现完全可自由兑换、资本项目尚未完全开放的情况下，有限度地引进外资、开放资本市场的过渡性的制度是( )。

　　A: 主权财富基金

　　B: QFII制度

　　C: QDII制度

　　D: 金融租赁公司

　　答案:B

　　解析: QFII

　　制度是一国(地区)在货币没有实现完全可自由兑换、资本项目尚未完全开放的情况下，有限度地引进外资、开放资本市场的一项过渡性的制度。

　　(76) ( )是直接投资工具，筹集的资金主要投向实业领域。

　　A: 股票、债券

　　B: 债券、基金

　　C: 基金、股票

　　D: 信用证、债券

　　答案:A

　　解析: 股票和债券是直接投资工具，筹集的资金主要投向实业领域。

　　(77) 按照股息在当年未能足额分派时，能否在以后年度补发可以将优先股票分为( )。

　　A: 累积优先股票和非累积优先股票

　　B: 参与优先股票和非参与优先股票

　　C: 可转换优先股票和不可转换优先股票

　　D: 可赎回优先股票和不可赎回优先股票

　　答案:A

　　解析:

　　优先股票可分为累积优先股票和非累积优先股票，这种分类的依据是优先股票股息在当年未能足额分派时，能否在以后年度补发。

　　(78) ( )是在简单算术股价平均数法的基础上，当发生送股、拆股、增发、配股时，通过变动除数，使股价平均数不受影响。

　　A: 简单算术股价平均数

　　B: 加权股价平均数

　　C: 修正股价平均数

　　D: 综合算术股价平均数

　　答案:C

　　解析:

　　修正股价平均数是在简单算术股价平均数法的基础上，当样本股名发生变化、或样本股的股本结构发生变化、或样本股的市值出现非交易因素的变动时，通过变动除数，使股价平均数保持连贯性。

　　(79) 按( )划分，证券账户可以划分为上海证券账户和深圳证券账户。

　　A: 交易金额

　　B: 交易场所

　　C: 账户用途

　　D: 投资者种类

　　答案:B

　　解析:

　　按交易场所划分，证券账户可以划分为上海证券账户和深圳证券账户，分别用于记载在上海证券交易所和深圳证券交易所上市交易的证券以及中国结算公司认可的其他证券。

　　(80) 中央银行票据本质上属于特殊的( )。

　　A: 国债

　　B: 政府债券

　　C: 公司债券

　　D: 金融债券

　　答案:D

　　解析:

　　作为中央银行，中国人民银行在我国的金融体系中居于特殊地位，它不同于商业银行和其他金融机构，不对企事业单位和居民个人办理金融业务，而是发行的银行、银行的银行和政府的银行，同时，又是国务院的组成部分。因此，中央银行票据本质上属于特殊的金融债券。

　　(81) 一般国债、金融债券、信用良好的公司发行的公司债券大多为( )。

　　A: 抵押债券

　　B: 信用债券

　　C: 质押债券

　　D: 保证债券

　　答案:B

　　解析: 一般国债、金融债券、信用良好的公司发行的公司债券，大多为信用债券。

　　(82) ( )实行一级市场和二级市场并存的交易制度。

　　A: ETF

　　B: LOF

　　C: 衍生证券投资基金

　　D: 指数基金

　　答案:A

　　解析: ETF实行一级市场和二级市场并存的交易制度。

　　(83) 下列不属于公司债券发行条件的是( )。

　　A: 经资信评级机构评级，债券信用级别良好

　　B: 公司最近1期未经审计的净资产额应符合法律、行政法规和中国证监会的规定

　　C: 最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息

　　D: 本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的50%

　　答案:D

　　解析:

　　根据《公司债券发行试点办法》，发行公司债券应当符合下列条件：①公司的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策;②公司内部控制制度健全，内部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷;③经资信评级机构评级，债券信用级别良好;④公司最近1期末经审计的净资产额应符合法律、行政法规和中国证监会的有关规定;⑤最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息;⑥本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的40%;⑦金融类公司的累计公司债券余额按金融企业的有关规定计算。

　　(84) 会员制证券交易所设立的机构不包括( )。

　　A: 董事会

　　B: 理事会

　　C: 会员大会

　　D: 监察委员会

　　答案:A

　　解析:

　　会员制的证券交易所是一个由会员自愿组成的、不以营利为目的的社会法人团体。交易所设会员大会、理事会和监察委员会。

　　(85) 沪深300指数的基点为( )点。

　　A: 100

　　B: 500

　　C: 1000

　　D: 1200

　　答案:C

　　解析: 沪深300指数成分股数量为300只，指数基日为2004年12月31日，基点为1000点。

　　(86) 股权类产品的衍生工具是指以( )为基础工具的金融衍生工具。

　　A: 各种货币

　　B: 股票或股票指数

　　C: 利率或利率的载体

　　D: 以基础产品所蕴含的信用风险或违约风险

　　答案:B

　　解析:

　　股权类产品的衍生工具是指以股票或股票指数为基础工具的金融衍生工具，主要包括股票期货、股票期权、股票指数期货、股票指数期权以及上述合约的混合交易合约。

　　(87) 发行价格高于面值称为溢价发行，溢价发行所得的溢价款列为( )。

　　A: 资本公积

　　B: 股本

　　C: 盈余公积

　　D: 留存收益

　　答案:A

　　解析:

　　发行价格高于面值称为溢价发行，募集的资金中等于面值总和的部分记入资本账户，以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款列为公司资本公积金。

　　(88) 股票型基金的托管费率要( )债券型基金和货币市场基金的托管费率。

　　A: 高于

　　B: 低于

　　C: 等于

　　D: 可能高于也可能低于

　　答案:A

　　解析: 股票型基金的托管费率要高于债券型基金及货币市场基金的托管费率。

　　(89) 在委托受理阶段，( )主要是对客户委托时递交的相关证件(如身份证件等)进行核实。

　　A: 验证

　　B: 审单

　　C: 查验资金

　　D: 查验证件

　　答案:A

　　解析:

　　在委托受理阶段，验证主要是对客户委托时递交的相关证件(如身份证件等)进行核实。

　　(90)加拿大多伦多证券交易所于1991年推出的指数参与份额(TIPs)是严格意义上最早出现的( )。

　　A: ETF

　　B: LOF

　　C: 指数基金

　　D: 期货基金

　　答案:A

　　解析:

　　加拿大多伦多证券交易所于1991年推出的指数参与份额(简称TIPs)是严格意义上最早出现的ETF，但于2000年终止。

　　(91)2005年8月25日，由上海证券交易所和深圳证券交易所共同出资发起设立的专业从事证券指数及指数衍生产品开发服务的公司是( )。

　　A: 恒指服务公司

　　B: 中证指数有限公司

　　C: 中央国债登记结算有限责任公司

　　D: 三元证券投资顾问有限公司

　　答案:B

　　解析:

　　中证指数有限公司成立于2005年8月25日，是由上海证券交易所和深圳证券交易所共同出资发起设立的一家专业从事证券指数及指数衍生产品开发服务的公司。

　　(92) 商业银行在个人理财产品和业务的经营活动中，较多涉及( )金融衍生品。

　　A: 独立

　　B: 嵌入式

　　C: 利率

　　D: 外汇

　　答案:B

　　解析:

　　商业银行在个人理财产品和业务的经营活动中，较多涉及了嵌入式金融衍生品的交易。

　　(93) 下列关于上证成分股指数的说法，错误的是( )。

　　A: 选择样本股时遵循规模、流动性、行业代表性三项指标

　　B:设立的目的是建立一个反映上海证券市场的概貌和运行状况、能够作为投资评价尺度及金融衍生产品基础的基准指数

　　C:依据样本稳定性和动态跟踪的原则，通常每半年调整一次成分股，每次调整比例一般不超过10%

　　D: 共有180只样本股

　　答案:C

　　解析:

　　上证成分股指数的样本股共有180只股票，选取规模较大、流动性较好且具有行业代表性的股票作为样本，建立一个反映上海证券市场的概貌和运行状况、能够作为投资评价尺度及金融衍生产品基础的基准指数。上证成分股指数依据样本稳定性和动态跟踪的原则，每年调整一次成分股，每次调整比例一般不超过10%，特殊情况下也可能对样本股进行临时调整。

　　(94) 股票是一种( )凭证。

　　A: 债权

　　B: 所有权

　　C: 信托权

　　D: 委托权

　　答案:B

　　解析:

　　股票实质上代表了股东对股份公司的所有权，股东凭借股票可以获得公司的股息和红利，参加股东大会并行使自己的权利，同时也承担相应的责任与风险。

　　(95)上市公司非公开发行股票的，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的( )。

　　A: 90%

　　B: 80%

　　C: 70%

　　D: 60%

　　答案:A

　　解析:

　　上市公司非公开发行股票应符合以下条件：①发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%;②本次发行的股份自发行结束之日起，12个月内不得转让;控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，36个月内不得转让;③募集资金使用符合规定;④本次发行导致上市公司控股权发生变化的，还应当符合中国证监会的其他规定。

　　(96) 一般来说，期限较长的债券票面利率定得较高，这是由于债券( )。

　　A: 流动性差，风险相对较大

　　B: 流动性差，风险相对较小

　　C: 流动性强，风险相对较大

　　D: 流动性强，风险相对较小

　　答案:A

　　解析:

　　一般来说，期限较长的债券流动性差，风险相对较大，票面利率应该定得高一些;而期限较短的债券流动性强，风险相对较小，票面利率就可以定得低一些。

　　(97)电话自动委托是指证券经纪商把电脑交易系统和普通电话网络连接起来，构成一个( );客户通过普通电话，按照该系统发出的指示，借助电话机上的数字和符号键输入委托指令。

　　A: 电话自动委托交易终端

　　B: 电话自动委托交易系统

　　C: 电话委托交易系统

　　D: 专用委托电脑终端

　　答案:B

　　解析:

　　电话自动委托是指证券经纪商把电脑交易系统和普通电话网络连接起来，构成一个电话自动委托交易系统;客户通过普通电话，按照该系统发出的指示，借助电话机上的数字和符号键输入委托指令。

　　(98) 从支出的角度来看，私人购买住房的支出，包含在( )之中。

　　A: 私人消费

　　B: 政府消费

　　C: 固定资本形成

　　D: 存货增加

　　答案:C

　　解析:

　　从支出角度来看，GDP由消费、投资和净出口3大部分构成。其中，消费包括私人消费和政府消费两部分;投资也称资本形成，包括固定资本形成(其中含房地产和非房地产投资)和存货增加两部分。私人购买住房支出属于房地产投资，包含在投资的固定资本形成之中，不包含在私人消费之中。

　　(99)公开招标方式是通过投标人的直接竞价来确定发行价格(或利率)水平，发行人将投标人的标价自高价向低价排列，或自低利率排到高利率，发行人从( )选起，直至达到需要发行的数额为止。

　　A: 高价或高利率

　　B: 低价或低利率

　　C: 高价或低利率

　　D: 低价或高利率

　　答案:C

　　解析:

　　公开招标方式是通过投标人的直接竞价来确定发行价格(或利率)水平，发行人将投标人的标价自高价向低价排列，或自低利率排到高利率，发行人从高价(或低利率)选起，直到达到需要发行的数额为止。

　　(100) 资产证券化是以特定资产组合或特定现金流为支持，发行可交易证券的一种( )。

　　A: 投资形式

　　B: 负债形式

　　C: 融资形式

　　D: 资产形式、

　　答案:C

　　解析:

　　资产证券化是以特定资产组合或特定觋金流为支持，发行可交易证券的一种融资形式。

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