26[单选题] 证券公司应当有(　　)名以上在证券业担任高级管理人员满两年的高级管理人员。

　　A.2

　　B.3

　　C.5

　　D.10

　　参考答案：B

　　参考解析：证券公司应当有3名以上在证券业担任高级管理人员满2年的高级管理人员。

　　27[单选题] 证券公司与客户签订证券交易委托代理协议，应当为客户开立(　　)。

　　A.交易账户

　　B.证券账户

　　C.私募账户

　　D.资金账户

　　参考答案：D

　　参考解析：证券公司与客户签订证券交易委托代理协议，应当为客户开立资金账户，代理证券登记结算机构为首次进入证券市场的客户开立证券账户，并按规定办理客户交易结算资金存管账户。

　　28[单选题] 根据股票直接投资相关规则，直投子公司及其下属机构、直投基金由于补充流动性或进行并购过桥贷款而负债经营的，负债期限不得超过(　　)个月。

　　A.1

　　B.6

　　C.10

　　D.12

　　参考答案：D

　　参考解析：直投子公司及其下属机构、直投基金由于补充流动性或进行并购过桥贷款而负债经营的，负债期限不得超过12个月，负债余额不得超过注册资本或实缴出资总额的30%。

　　29[单选题] 证券公司将其管理的客户资产投资于本公司有关联方关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券，后者从事其他重大关联交易的，应当遵循(　　)原则。

　　A.客户利益优先

　　B.诚实信用

　　C.公平公正

　　D.审慎尽责

　　参考答案：A

　　参考解析：证券公司将其管理的客户资产投资于本公司及与本公司有关联方关系的公司发行的证券或者承销的证券，或者从事其他重大关联交易的，应当遵循客户利益优先原则，事先取得客户的同意，事后告知托管机构和客户，同时向债券交易所报告，并采取切实有效措施，防范利益冲突，保护客户合法权益。

　　30[单选题] 下列不属于基金销售机构的是(　　)。

　　A.商业银行

　　B.证券公司

　　C.专业基金销售机构

　　D.中国证券业协会

　　参考答案：D

　　参考解析：基金销售机构是指办理基金销售业务的基金管理公司和经中国证监会认定的取得基金销售业务资格的其他机构，包括商业银行、证券公司、证券投资咨询机构、专业基金销售机构等。中国证券业协会是证券业的组织领导机构，不能直接从事基金销售业务。

　　31[单选题] 下列关于公司的说法，不正确的是( )。

　　A.凡是依法设立的公司都是法人

　　B.凡是依法设立的企业都是公司

　　C.公司是依照《中华人民共和国公司法》设立的企业法人

　　D.公司享有法人财产权

　　参考答案：B

　　参考解析：公司必须是法人，这是公司与企业的最大区别。公司一定是法人，而企业不一定是法人，公司是比企业要小的一个概念。

　　32[单选题] 公开发行公司债券，应当符合的条件之一是股份有限公司的净资产不低于人民币( )万元，有限责任公司的净资产不低于人民币( )万元。

　　A.3000;6000

　　B.3000;5000

　　C.2000;6000

　　D.2000;5000

　　参考答案：A

　　参考解析：公开发行公司债券，应当符合的条件之一是股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元。

　　33[单选题] 《中华人民共和国公司法》规定，股份有限公司将法定公积金转为股本时，留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的( )。

　　A.10%

　　B.15%

　　C.20%

　　D.25%

　　参考答案：D

　　参考解析：《中华人民共和国公司法》规定，公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金不得用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的25%。

　　34[单选题] 发行人、上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定报送有关报告，或者报送的报告有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，责令改正，给予警告，并处以( )的罚款。

　　A.10万元以上30万元以下

　　B.10万元以上50万元以下

　　C.30万元以上60万元以下

　　D.50万元以上100万元以下

　　参考答案：C

　　参考解析：发行人、上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定报送有关报告，或者报送的报告有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，责令改正，给予警告，并处以30万元以上60万元以下的罚款。

　　35[单选题] 下列关于有限责任公司组织机构的描述，错误的是( )。

　　A.一般的有限责任公司，其组织机构为股东会、董事会和监事会

　　B.股东人数较少和规模较小的有限责任公司，其组织机构为股东会、。执行董事和监事

　　C.一人有限责任公司也要设股东会

　　D.国有独资有限责任公司，其组织机构为董事会和监事会

　　参考答案：C

　　参考解析：依照《中华人民共和国公司法》的规定，对有限责任公司组织机构的设置作了多元制的规定：一般的有限责任公司，其组织机构为股东会、董事会和监事会;股东人数较少和规模较小的有限责任公司，其组织机构为股东会、执行董事和监事;一人有限责任公司不设股东会;国有独资有限责任公司，其组织机构为董事会和监事会。

　　36[单选题] 投资决策委员会的成员中，直投子公司及其下属机构的人员数量不得低于( )。

　　A.1/3

　　B.1/2

　　C.2/3

　　D.3/4

　　参考答案：B

　　参考解析：投资决策委员会的成员中，直投子公司及其下属机构的人员数量不得低于1/2，证券公司的人员数量不得超过1/3。

　　37[单选题] 下列选项中，属于发生信息披露违法行为而认定为应当从重处罚情形的是( )。

　　A.不直接从事经营管理

　　B.任职时间短、不了解情况

　　C.在信息披露违法案件中变造、隐瞒、毁灭证据，或者提供伪证，妨碍调查

　　D.受到股东、实际控制人控制或者其他外部干预

　　参考答案：C

　　参考解析：发生信息披露违法行为而认定为应当从重处罚的情形包括：不配合证券监管机构监管，或者拒绝、阻碍证券监管机构及其工作人员执法，甚至以暴力、威胁及其他手段干扰执法;在信息披露违法案件中变造、隐瞒、毁灭证据，或者提供伪证，妨碍调查;两次以上违反信息披露规定并受到行政处罚或者证券交易所纪律处分;在信息披露上有不良诚信记录并记人证券期货诚信档案;中国证监会认定的其他情形。

　　38[单选题] 股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会年会的( )日前置备于本公司，供股东查阅。

　　A.10

　　B.20

　　C.30

　　D.40

　　参考答案：B

　　参考解析：股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会年会的20日前置备于本公司，供股东查阅。

　　39[单选题] 股份有限公司发行的股票，可以为记名股票，也可以为无记名股票。公司向发起人、法人发行的股票为( )。

　　A.不记名股票

　　B.记名股票

　　C.无记名股票

　　D.记名股票和无记名股票均可

　　参考答案：B

　　参考解析：根据《中华人民共和国公司法》第一百二十九条的规定，公司发行的股票可以为记名股票，也可以为无记名股票。公司向发起人、法人发行的股票，应当为记名股票，并应当记载该发起人、法人的名称或者姓名，不得另立户名或者以代表人姓名记名。

　　40[单选题] 公司合并的，应当自作出合并决议之日起( )日内通知债权人，并于30日内在报纸上公告。

　　A.5

　　B.15

　　C.10

　　D.20

　　参考答案：C

　　参考解析：《中华人民共和国公司法》第一百七十三条规定，公司应当自作出合并决议之日起10日内通知债权人，并于30日内在报纸上公告。

　　41[单选题] 基金销售机构未向投资人充分揭示投资风险处( )万元以上( )万元以下罚款。

　　A.3;30

　　B.10;30

　　C.3;50

　　D.10;50

　　参考答案：B

　　参考解析：基金销售机构未向投资人充分揭示投资风险并误导其购买与其风险承担能力不相当的基金产品的，处10万元以上30万元以下罚款;情节严重的，责令其停止基金服务业务。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，撤销基金从业资格，并处3万元以上10万元以下罚款。

　　42[单选题] 将证券市场划分为有形市场和无形市场的依据是( )。

　　A.品种结构

　　B.上市公司规模

　　C.层次结构

　　D.交易场所结构

　　参考答案：D

　　参考解析：证券市场按交易场所结构，可分为有形市场和无形市场;按层次结构划分，可分为发行市场(一级市场)和交易市场(二级市场);按品种结构划分，可分为股票市场、债券市场、基金市场、衍生品市场等。

　　43[单选题] 《中华人民共和国证券法》以证券市场各类参与主体为调整对象，其核心旨在( )。

　　A.保护投资者的合法权益，维护社会经济秩序和社会公共利益

　　B.扩大市场规模，为国民经济和国有企业改革服务

　　C.打击各种金融犯罪，保证国有资产和公共财产不受损害

　　D.为证券市场融资功能和资源配置功能的发挥提供法律保障，提高上市公司质量

　　参考答案：A

　　参考解析：《中华人民共和国证券法》的调整范围涵盖了在中国境内的股票、公司债券和国务院依法认定的其他证券的发行、交易和监管，其核心旨在保护投资者的合法权益，维护社会经济秩序和社会公共利益。

　　44[单选题] 公司分配当年税后利润时，应当提取利润的( )列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的( )以上的，可以不再提取。

　　A.50%;10%

　　B.30%;10%

　　C.10%;50%

　　D.10%;30%

　　参考答案：C

　　参考解析：公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。

　　45[单选题] 将为( )提供服务的人员与自营业务决策的人员分离是禁止内幕交易的主要措施。

　　A.证券交易所会员

　　B.上市公司

　　C.中国证券业协会

　　D.中国证监会

　　参考答案：B

　　参考解析：为上市公司提供服务的人员与自营业务决策的人员分离属于禁止内幕交易的主要措施。

　　46[单选题] 证券公司在向客户融资融券前。应当与其签订载入(　　)规定的必备条款的融资融券业务合同。

　　A.债券交易所

　　B.证监会

　　C.证券业协会

　　D.商务部

　　参考答案：C

　　参考解析：证券公司在向客户融资融券前，应当与其签订载入中国证券业协会的融资融券业务合同。

　　47[单选题] 证券公司客户的交易结算资金应当存放在(　　)，以每个客户的名义单独立户管理。

　　A.中介机构

　　B.证券交易所

　　C.第三方机构

　　D.商业银行

　　参考答案：D

　　参考解析：参考《中华人民共和国证券法》第一百三十九条规定。

　　48[单选题] 基金托管人的权利不包括(　　)。

　　A.按基金契约及其他有关规定，运作和管理基金资产

　　B.保管基金的资产

　　C.监督基金管理人的投资运作

　　D.获取基金托管费用

　　参考答案：A

　　参考解析：基金托管人的权利主要有：(1)保管基金的资产。(2)监督基金管理人的投资运作。(3)获取基金托管费用。

　　49[单选题] 个人申请保荐代表人资格，应当具备的条件不包括(　　)。

　　A.诚实守信，品行良好，无不良诚信记录

　　B.最近3年内在境内证券发行项目中担任过项目协办人

　　C.最近2年未受到中国证监会的行政处罚

　　D.未负有数额较大到期未清偿的债务

　　参考答案：C

　　参考解析：个人申请保荐代表人资格，应当具备下列条件：(1)具备3年以上保荐相关业务经历。(2)最近3年内在境内证券发行项目中担任过项目协办人。(3)参加中国证监会认可的保荐代表人胜任能力考试且成绩合格有效。(4)诚实守信，品行良好，无不良诚信记录，最近3年未受到中国证监会的行政处罚。(5)未负有数额较大到期未清偿的债务。(6)中国证监会规定的其他条件。0

　　50[单选题] 下列关于证券构成要素的说法中，错误的是(　　)。

　　A.证券交易对象是委托合同中的标的物，即委托的事项或交易的对象

　　B.证券经纪商是指接受客户委托、代客买卖证券并以此收取佣金的中间人

　　C.证券经纪商不承担交易中的价格风险，向客户提供服务以收取佣金作为报酬

　　D.委托人是指依国家法律法规的规定，可以进行证券买卖的法人，不可以是自然人

　　参考答案：D

　　参考解析：在证券经纪业务中，委托人是指依照国家法律法规的规定，可以进行证券买卖的自然人或法人，选项D错误。

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