26[单选题] 证券公司的证券自营账户，应当自开户之日起(　　)个交易日内报证券交易所备案。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.4

　　参考答案：C

　　参考解析： 《证券公司监督管理条例》第四十二条规定，证券公司从事证券自营业务，应当使用实名证券自营账户。证券公司的证券自营账户，应当自开户之日起三个交易日内报证券交易所备案。

　　27[单选题] 下列关于公开发行证券的说法，错误的是(　　)。

　　A.申请文件置备于指定场所供公众查阅

　　B.改变招股说明书所列资金用途，必须经股东大会作出决议

　　C.股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责

　　D.公开发行公司债券筹集的资金可以用于弥补亏损和生产性支出

　　参考答案：D

　　参考解析： 《证券法》第十六条规定，公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出。

　　28[单选题] 在上市公司收购中，收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的(　　)个月内不得转让。

　　A.9

　　B.10

　　C.11

　　D.12

　　参考答案：D

　　参考解析： 《证券法》第九十八条规定，在上市公司收购中，收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的十二个月内不得转让。

　　29[单选题] 公司分配当年税后利润时，应当提取利润的(　　)列入公司法定公积金。

　　A.5%

　　B.10%

　　C.15%

　　D.20%

　　参考答案：B

　　参考解析：《公司法》第一百六十六条规定，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的百分之十列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的，可以不再提取。

　　30[单选题] 在上市公司收购中，收购人持有的被收购公司的股份，在收购完成后(　　)个月内不得转让。

　　A.3

　　B.6

　　C.9

　　D.12

　　参考答案：D

　　参考解析： 《上市公司收购管理办法》第七十四条规定，在上市公司收购中，收购人持有的被收购公司的股份，在收购完成后十二个月内不得转让。

　　31[单选题] 基金份额登记机构隐匿、伪造、篡改、毁损基金份额登记数据的，责令改正，处(　　)罚款，并责令其停止基金服务业务。

　　A.10万元以上20万元以下

　　B.10万元以上30万元以下

　　C.10万元以上50万元以下

　　D.10万元以上100万元以下

　　参考答案：D

　　参考解析： 《基金法》第一百四十一条规定，基金份额登记机构隐匿、伪造、篡改、毁损基金份额登记数据的，责令改正，处十万元以上一百万元以下罚款，并责令其停止基金服务业务。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，撤销基金从业资格，并处三万元以上三十万元以下罚款。

　　32[单选题] 证券、期货投资咨询人员未按《证券、期货投资咨询管理暂行办法》规定向证券主管部门履行报告、年检义务的，由地方证管办(证监会)单处或者并处警告、没收违法所得、(　　)罚款。

　　A.1万元

　　B.1万元以上3万元以下

　　C.3万元以上5万元以下

　　D.5万元

　　参考答案：B

　　参考解析： 《证券、期货投资咨询管理暂行办法》第三十六条规定，证券、期货投资咨询人员违反本办法第十八条、第十九条、第二十条、第二十一条、第二十二条、第二十四条的规定或者未按本办法规定向证券主管部门履行报告、年检义务的，由地方证管办(证监会)单处或者并处警告、没收违法所得、一万元以上三万元以下罚款;情节严重的，地方证管办(证监会)应当向中国证监会报告，由中国证监会作出暂停或者撤销其业务资格的处罚;构成犯罪的，依法追究刑事责任。

　　33[单选题] 公司的成立日期是(　　)。

　　A.向公司登记机关申请设立登记时间

　　B.募集资本完成时问

　　C.营业执照签发日期

　　D.认购完成时间

　　参考答案：C

　　参考解析： 《公司法》第七条规定，依法设立的公司，由公司登记机关发给公司营业执照。公司营业执照签发日期为公司成立日期。

　　34[单选题] 股东会会议作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经代表(　　)以上表决权的股东通过。

　　A.1/2

　　B.2/3

　　C.3/4

　　D.4/5

　　参考答案：B

　　参考解析： 《公司法》第四十三条规定，股东会会议作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经代表三分之二以上表决权的股东通过。

　　35[单选题] 基金宣传推介材料登载过往业绩的情况中，基金合同生效__________年以上的，应当登载最近__________个完整会计年度的业绩。(　　)

　　A.5;5

　　B.5;10

　　C.10;5

　　D.10; 10

　　参考答案：D

　　参考解析： 《证券投资基金销售管理办法》第三十六条规定，基金宣传推介材料登载过往业绩的，应当符合以下要求：①基金合同生效六个月以上但不满一年的，应当登载从合同生效之日起计算 的业绩;②基金合同生效一年以上但不满十年的，应当登载自合同生效当年开始所有完整会计年度的业绩，宣传推介材料公布日在下半年的，还应当登载当年上半年度的业绩;③基金合同生效十年以上的，应当登载最近十个完整会计年度的业绩;④业绩登载期间基金合同中投资目标、投资范围和投资策略发生改变的，应当予以特别说明。

　　36[单选题] 证券公司自营权益类证券及证券衍生品的合计额不得超过净资本的(　　)。

　　A.70%

　　B.80%

　　C.90%

　　D.100%

　　参考答案：D

　　参考解析： 《证券公司参与股指期货、国债期货交易指引》第八条规定，证券公司自营权益类证券及证券衍生品(包括股指期货、国债期货等)的合计额不得超过净资本的百分之一百，其中股指期货以股指期货合约价值总额的百分之十五计算，国债期货以国债期货合约价值总额的百分之五计算。

　　37[单选题] 上市公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额_________的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的__________以上通过。(　　)

　　A.30%;1/3

　　B.40%;1/3

　　C.30%;2/3

　　D.40%;2/3

　　参考答案：C

　　参考解析： 《公司法》第一百二十一条规定，上市公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额百分之三十的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。

　　38[单选题] 保荐代表人在(　　)个自然年度内被采取《证券发行上市保荐业务管理办法》第六十六条规定监管措施累计2次以上，中国证监会可6个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.4

　　参考答案：B

　　参考解析： 《证券发行上市保荐业务管理办法》第七十三条规定，保荐代表人在两个自然年度内被采取本办法第六十六条规定监管措施累计两次以上，中国证监会可六个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐。

　　39[单选题] 证券投资顾问或者证券分析师变更岗位的，所在证券公司、证券投资咨询机构应当在该事项发生之日起(　　)个工作日内，向证券业协会办理申请注销有关人员的证券投资顾问或者证券分析师注册登记。

　　A.5

　　B.10

　　C.15

　　D.20

　　参考答案：B

　　参考解析： 《关于证券投资顾问和证券分析师注册登记有关事宜的通知》规定，证券投资顾问或者证券分析师变更岗位，不再从事证券投资顾问或者发布证券研究报告业务的，所在证券公司、证券投资咨询机构应当在该事项发生之日起十个工作日内，向证券业协会办理申请注销有关人员的证券投资顾问或者证券分析师注册登记。

　　40[单选题] 证券公司等机构保存合格投资者的委托记录、交易记录等资料的时间应当不少于(　　)年。

　　A.10

　　B.20

　　C.30

　　D.40

　　参考答案：B

　　参考解析： 《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》第二十二条规定，证券公司等机构保存合格投资者的委托记录、交易记录等资料的时间应当不少于二十年。

　　41[单选题] 证券公司承销或者代理买卖未经核准擅自公开发行的证券的，责令停止承销或者代理买卖，没收违法所得，并处以违法所得(　　)的罚款。

　　A.1倍以上3倍以下

　　B.1倍以上5倍以下

　　C.3倍以上5倍以下

　　D.5倍以上10倍以下

　　参考答案：B

　　参考解析： 《证券法》第一百九十条规定，证券公司承销或者代理买卖未经核准擅自公开发行的证券的，责令停止承销或者代理买卖，没收违法所得，并处以违法所得一倍以上五倍以下的罚款。

　　42[单选题] 期货公司设立或者终止境内分支机构，国务院期货监督管理机构派出机构应当自受理申请之日起(　　)个月内作出批准或者不批准的决定。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.4

　　参考答案：B

　　参考解析： 《期货交易管理条例》第二十条规定，期货公司办理下列事项，应当经国务院期货监督管理机构派出机构批准：①变更法定代表人;②变更住所或者营业场所;③设立或者终止境内分支机构;④变更境内分支机构的经营范围;⑤国务院期货监督管理机构规定的其他事项。前款第①项、第②项、第④项、第⑤项所列事项，国务院期货监督管理机构派出机构应当自受理申请之日起二十日内作出批准或者不批准的决定;前款第③项所列事项，国务院期货监督管理机构派出机构应当自受理申请之日起二个月内作出批准或者不批准的决定。

　　43[单选题] 公司应当在每(　　)会计年度终了时编制财务会计报告。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.4

　　参考答案：A

　　参考解析： 《公司法》第一百六十四条规定，公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告，并依法经会计师事务所审计。

　　44[单选题] 证券发行和交易的原则不包括(　　)。

　　A.公开

　　B.公平

　　C.公正

　　D.互利

　　参考答案：D

　　参考解析： 《证券法》第三条规定，证券的发行、交易活动，必须实行公开、公平、公正的原则。

　　45[单选题] 结算参与人发生资金交收违约时，证券登记结算机构首先动用的资金是(　　)。

　　A.违约结算参与人的担保物中的现金部分

　　B.证券结算互保金中违约结算参与人交纳的部分

　　C.证券结算互保金中其他结算参与人交纳的部分

　　D.证券结算风险基金

　　参考答案：A

　　参考解析： 《证券登记结算管理办法》第六十三条规定，结算参与人发生资金交收违约的，证券登记结算机构应当按照下列顺序动用资金，完成与对手方结算参与人的资金交收：①违约结算参与人的担保物中的现金部分;②证券结算互保金中违约结算参与人交纳的部分;③证券结算互保金中其他结算参与人交纳的部分;④证券结算风险基金;⑤其他资金。

　　46[单选题] 期货公司新增持有(　　)以上股权的股东或者控股股东发生变化，应当经国务院期货监督管理机构批准。

　　A.5%

　　B.10%

　　C.15%

　　D.20%

　　参考答案：A

　　参考解析： 《期货交易管理条例》第十九条规定，期货公司新增持有5%以上股权的股东或者控股股东发生变化，应当经国务院期货监督管理机构批准。

　　47[单选题] 证券业协会对被监管机构采取重大行政监管措施未满(　　)年的投资主办人，不予通过执业年检。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.4

　　参考答案：B

　　参考解析： 《证券公司客户资产管理业务规范》第三十四条规定，协会对投资主办人自执业注册完成之日起每两年检查一次。有下列情形之一的，不予通过年检：①不符合一般证券从业人员有关规定;②两年内没有管理客户委托资产;③被监管机构采取重大行政监管措施未满两年;⑤其他情形。

　　48[单选题] 财务顾问申请为财务顾问主办人，应提交最近(　　)个月未受到行业自律组织的纪律处分的说明。

　　A.6

　　B.12

　　C.18

　　D.24

　　参考答案：D

　　参考解析： 《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》第十四条规定，财务顾问申请人应当提交有关财务顾问主办人的下列证明文件：①证券从业资格证书;②中国证监会规定的投资银行业务经历的证明文件;③中国证监会认可的财务顾问主办人胜任能力考试且成绩合格的证书;④财务顾问申请人推荐其担任本机构的财务顾问主办人的推荐函;⑤不存在数额较大到期未清偿的债务的说明;⑥最近二十四个月无违反诚信的不良记录的说明;⑦最近二十四个月未受到行业自律组织的纪律处分的说明;⑧最近三十六个月未因执业行为违法违规受到处罚的说明;⑨中国证监会规定的其他文件。

　　49[单选题] 托管人应在每月结束后(　　)个工作日内，通过资本项目信息系统报送上月合格投资者境外投资资金汇出入、结购汇、资产分布及占比等信息。

　　A.1

　　B.3

　　C.5

　　D.7

　　参考答案：C

　　参考解析： 《合格境内机构投资者境外证券投资外汇管理规定》第十四条规定，托管人应在每月结束后五个工作日内，通过资本项目信息系统报送上月合格投资者境外投资资金汇出入、结购汇、资产分布及占比等信息。

　　50[单选题] 证券登记结算机构采取(　　)结算方式的，应当根据业务规则作为结算参与人的共同对手方，按照货银对付的原则，以结算参与人为结算单位办理清算交收。

　　A.逐笔

　　B.多边净额

　　C.多边全额

　　D.双边净额

　　参考答案：B

　　参考解析： 《证券登记结算管理办法》第四十五条规定，证券登记结算机构采取多边净额结算方式的，应当根据业务规则作为结算参与人的共同对手方，按照货银对付的原则，以结算参与人为结算单位办理清算交收。

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