三、判断题(每题0.5分，共30分，不选、错选均不得分。)

　　101. B

　　公司债券是公司依照法定程序发行、约定在一定期限还本付息的有价证券。

　　102. B

　　股票分割通常适用于高价股，拆细之后每手股票总金额下降，便于吸引更多的投资者购买。

　　103. B

　　全体发起人首次出资额不得低于注册资本的20%a，其余部分由发起人自公司成立之日起两年内缴足。

　　104. A

　　证券交易所应当与上市公司订立上市协议，以确定相互间的权利义务关系。

　　105. B

　　转增股本是将原本属于股东权益的资本公积转为实收资本，股东权益总量和每位股东占公司的股份比例均未发生任何变化，唯一的变动是发行在外的总股数增加了。

　　106. B

　　普通股票股东是否具有优先认股权，取决于认购时间与股权登记日的关系。

　　107. A

　　根据选择权的性质划分，金融期权可以分为买入期权和卖出期权。买入期权也称为看涨期权，卖出期权也称为看跌期权。

　　108. B

　　金融衍生工具与基础变量相联系的支付特征由衍生工具合约规定，其联动关系既可以是简单的线性关系，也可以表达为非线性函数或者分段函数。

　　109. B

　　债券基金的收益会受市场利率的影响，当市场利率下调时，其收益会上升;反之，若市场利率上调，其收益将下降。

　　110. B

　　权证行权结算方式分为证券给付结算方式和现金结算方式两种。

　　111. B

　　从交易结构上看，可以将互换交易视为一系列远期交易的组合。

　　112. A

　　总体而言，如果市场是有效的，则债券的平均收益率和股票的平均收益率会大体保持相对稳定的关系，其差异反映了二者风险程度的差别。

　　113. B

　　2006年5月，中国证监会颁布的《上市公司证券发行管理办法》中首次提出上市公司可以公开发行认股权和债券分离交易的可转换公司债券(以下简称“分离交易的可转换公司债券”)，我国资本市场再增加新品种。

　　114. A

　　大力发展资本市场有利于完善社会主义市场经济体制，更大程度地发挥资本市场优化资源配置的功能，将社会资金有效转化为长期投资;有利于国有经济的结构调整和战略性改组，加快非国有经济发展。

　　115. A

　　基金财产应当用于下列投资：第一，上市交易的股票、债券;第二，国务院证券监督管理机构规定的其他证券品种。不能投资于房产等实业。

　　116. B

　　公积金转增收益来自于公司可分配盈利，但并不一定是当年利润。

　　117. A

　　债券的发行人来自亚洲、欧洲、北美洲和南美洲，投资者则来自亚洲的主要国家。

　　118. A

　　社会公众股是指社会公众依法以其拥有的财产投入公司时形成的可上市流通的股份。

　　119. B

　　根据《证券公司融资融券业务试点管理办法》的规定，证券公司开展融资融券业务试点必须经中国证监会批准。

　　120. B

　　公司发行债券所筹措的资金是公司的借入资金，发行股票所筹集的资金是资本金。

　　相关推荐：

　　2014证券从业资格考试全五科提分试卷及答案汇总

　　2014年证券从业考试报名时间及指南专题| 证券报名须知(全年)

　　2014考试大纲 | 考试吧推荐：2014年11月证券从业资格备考冲刺专题