31.ABD。【解析】影响系统风险的因素来自企业外部，是单一证券无法抗拒和回避的。故C项错误。

　　32.BCD。【解析】目前，我国证券公司监管制度包括：(1)以诚信与资质为标准的市场准入制度;(2)以净资本为核心的经营风险控制制度;(3)合规管理制度;(4)客户交易结算资金第三方存管制度;(5)信息报送与披露制度等。

　　33.ABCD。【解析】证券公司在向客户融资、融券前，应当办理客户征信，了解客户的身份、财产与收入状况、证券投资经验和风险偏好，并以书面和电子方式予以记载、保存。

　　34.ABC。【解析】有效的内部控制应为证券公司实现下述目标提供合理保证：(1)保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行;(2)防范经营风险和道德风险;(3)保障客户及证券公司资产的安全、完整;(4)保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时;(5)提高证券公司经营效率和效果。而D项属于证券公司完善内部控制机制的独立性原则。

　　35.AD。【解析】根据我国《注册会计师执行证券、期货相关业务许可证管理规定》，会计师事务所申请证券资格，应符合下列条件：(1)依法成立3年以上;(2)质量控制制度和内部管理制度健全并有效执行，执业质量和职业道德良好1(3)注册会计师不少于80人，其中通过注册会计师全国统一考试取得注册会计师证书的不少于55人，且上述55人中最近5年持有注册会计师证书且连续执业的不少于35人;(4)有限责任会计师事务所净资产不少于人民币500万元，合伙会计师事务所净资产不少于人民币300万元;(5)会计师事务所职业保险的累计赔偿限额与累计职业风险基金之和不少于人民币600万元;(6)上一年度审计业务收人不少于人民币1600万元;(7)持有不少于50%股权的股东，或半数以上合伙人最近在本机构连续执业3年以上;(8)法律规定的其他条件。

　　36.BC。【解析】现行法规设定了“大额”和“可疑交易”的标准，以人民币为例，以下三种情形下属于人民币大额交易：(1)法人、其他组织和个体工商户之间金额人民币100万元以上的单笔转账支付;(2)金额人民币20万元以上的单笔现金收付，包括现金缴存、现金支取和现金汇款、现金汇票、现金本票解付;(3)个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额人民币20万元以上的款项划转等交易。

　　37.ABCD。【解析】根据我国《证券公司风险处置条例》规定，风险处置的措施包括以下五种：(1)停业整顿;(2)托管;(3)接管;(4)行政重组;(5)撤销。

　　38.ABCD。【解析】证券市场监管的重点内容主要包括四类：(1)对证券发行及上市的监管，包括证券发行核准制、证券发行与上市的信息公开制度、证券发行上市保荐制度;(2)对交易市场的监管，包括证券交易所的信息公开制度、对操纵市场行为的监管、对欺诈客户行为的监管、对内部交易行为的监管;(3)对上市公司的监管，包括信息披露的监管、公司治理监管和并购重组的监管等，其中信息披露的监管是对上市公司日常监管的主要内容;(4)对证券经营机构的监管，包括对证券经营机构准入监管、对证券公司业务的核准、对证券公司日常监管的主要形式。

　　39.ABCD。【解析】中国证券业协会对从业人员的自律管理主要包括以下几个方面：(1)从业人员的资格管理。包括组织证券业从业人员资格考试，从业人员的执业资格注册、变更及.年检等;(2)后续职业培训;(3)制定从业人员的行为准则和道德规范;(4)从业人员诚信信息管理。

　　40.AB。【解析】根据我国《证券业从业人员执业行为准则》第十条规定，机构或者其管理人员对从业人员发出指令涉嫌违法违规的，从业人员应及时按照所在机构内部程序向高级管理人员或者董事会报告。机构应及时采取措施妥善处理。机构未妥善处理的，从业人员应及时向中国证监会或者中国证券业协会报告;中国证券业协会对从业人员的报告行为保密。机构或机构相关人员不得对从业人员的上述报告行为打击报复。

　　41.ABD。【解析】SWOT分析包括4个考察维度，即优势、劣势、机会与威胁。

　　42.ABCD。【解析】已上市流通股份是指已在证券交易所上市交易的股份。具体包括：A股、B股、境外上市外资股和其他股份。

　　43.ABCD。【解析】收益公司债券是一种具有特殊性质的债券，它与一般债券相似，有固定到期日.清偿时债权排列顺序先于股票。但另一方面，它又与一般债券不同，其利息只在公司有盈利时才支付，如果余额不足支付，未付利息可以累加，待公司收益增加后再补发。

　　44.ABD。【解析】C选项属于契约型基金的特征。

　　45.AB。【解析】多头套期保值和空头套期保值是套期保值的基本类型。

　　46.ABC。【解析】2006年以来我国资产证券化业务表现出下列特点：(1)发行规模大幅增长，种类增多，发起主题增加;(2)机构投资者范围增加;(3)二级市场交易尚不活跃。

　　47.AB。【解析】恒生中国企业指数(H股指数)和恒生中资企业指数(红筹股指数)构成了恒生中国内地指数。而恒生中国内地指数属于恒生综合指数系列。而C项的恒生中国内地流通指数和D项的恒生中国内地25则分别属于恒生流通综合指数系列和恒生流通精选指数系列。

　　48.BCD。【解析】控股股东的行为规范包括：不得利用其控股地位损害证券公司、公司其他股东和公司客户的合法权益，不得超越股东会、董事会任免证券公司的董事、监事及高级管理人员，不得超越股东会、董事会干预证券公司的经营管理活动。

　　49.ABCD。【解析】如发生以下情况，证券交易所应当暂停上市公司的股票交易，并要求上市公司立即公布有关信息：该公司的股票交易发生异常波动;有投资者发出收购该公司股票的公开要约;上市公司依据上市协议提出停牌申请;中国证监会依法作出暂停股票交易的决定时以及证券交易所认为必要时。

　　50.BCD。【解析】根据《证券市场禁入规定》，被认定为市场禁入者，除不得继续在原机构从事证券业务或者担任原上市公司董事、监事、高级管理人员职务外，也不得在其他任何机构中从事证券业务或者担任其他上市公司董事、监事、高级管理人员职务。

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