参考答案：

　　判断题(本大题共60小题，每小题0.5分，共30分。判断以下各小 题的对错，正确的选A，错误的选B)

　　(1) :B

　　建业股息不是来自于公司盈利，而是对公司未来利润的预分。

　　(2) :B

　　普通股股东享有分配公司剩余资产的权利，但不是无条件的，而是有一定的先决条件：①必须在公司清算之时;②必须在支付清算费用、职工工资和劳动保险费用，缴纳所欠税款，清偿公司债务后，优先股股东优先分配公司剩余资严之后。

　　(3) :A

　　间接融资表现为以货币为主要融通工具，通过银行体系吸收社会存款、再对企业进行贷款的一种融资机制。

　　(4) :A

　　股权分置是指A股市场上的上市公司股份被区分为非流通股和普通股，这是我国经济体制转轨过程中形成的特殊问题。股权分置改革是通过非流通股股东和流通股股东之间的利益平衡协商机制，消除A股市场股份转让制度性差异。

　　(5) :B

　　在美国，州政府发行的债券称为地方债券。

　　(6) :B

　　证券发行市场是发行人以发行证券的方式筹集资金的场所，又称一级市场或初级市场;证券交易市场是买卖已发行证券的市场，又称二级市场或次级市场。

　　(7) :B

　　公司制的证券交易所必须遵守本国公司法的规定，在政府证券主管机构的管理和监督下，吸引各类证券挂牌上市，但它本身的股票不得在本交易所上市交易。

　　(8) :B

　　契约型基金份额持有人购买收益凭证后成为基金契约的当事人之一，即受益人。契约型基金份额持有人没有管理基金资产的权力。

　　(9) :B

　　欧式期权只能在期权到期日执行，不能提前或推迟;美式期权可以在到期日或其之前的任何一个营业El执行。

　　(10) :B

　　中央银行放松银根，增加货币供给(如降低法定存款准备率，降低再贴现率，通过公开市场业务卖出大量证券)，会使资金面较为宽松，引起对股票需求增加，促使股票上升。本题中，中央银行提高再贴现率一般会使股票价格下降。

　　(11) :A

　　净资本是综合性风险控制指标，可以认为是假设证券公司的所有负债都同时到期时，现有资产全部变现偿付所有负债后的金额。

　　(12) :B

　　存托凭证(Depository Receipts，简称DR)，又称存券收据或存股证，是指在一国证券市场流通的代表外国公司有价证券的可转让凭证，属公司融资业务范畴的金融衍生工具。

　　(13) :A

　　公司为增加注册资本而发行新股时，股东有权按照实缴的出资比例认购新股。

　　(14) :B

　　题干所讲到的职能均属于证券公司的职能。

　　(15) :B

　　股东权是一种综合权利，股东依法享有资产收益权、重大决策权、选择管理者权利等。股票不属于债权证券。

　　(16) :B

　　对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值;佶值日无市价的，但最近交易日后经济环境未发生重大变化，应采用最近交易市价确定公允价值。

　　(17) :B

　　固定收益证券的名义收益率是固定的，当通货膨胀率升高时，其实际收益率就会明显下降。因此，固定收益证券最容易受到购买力风险的损害。

　　(18) :B

　　中国证监会负责对有价证券的发行、上市、交易、登记、托管、结算等进行监管，证券交易所只是提供场所并监督。

　　(19) :B

　　政府债券是政府发行的债券，由政府承担还本付息的责任，是国家信用的体现。在各类债券中，政府债券的信用等级是最高的，通常被称为“金边债券”。

　　(20) :B

　　欧洲债券是指借款人在本国境外市场发行的，不以发行市场所在国货币为面值的国际债券。欧洲债券是在20世纪60年代初期随着欧洲货币市场的形成而出现和发展起来的，并因此得名。

　　(21) :B

　　根据《证券投资基金管理暂行办法》的规定，封

　　闭式基金的收益分配每年不得少于一次，分配比例不得少于基金净收益的90%。

　　(22) :B

　　期权交易实际上是一种权利的单方面有偿让渡：期权的买方以支付一定数量的期权费为代价而拥有了这种权利，但不承担必须买进或卖出的义务;期权的卖方则在收取了一定数量的期权费后，在一定期限内必须无条件服从买方的选择并履行成交时的允诺。

　　(23) :A

　　在我国，根据规定召开股东大会，须在30天以前通告股东会议审议事项。

　　(24) :A

　　题干表述正确。因为在复利债券中，利率部分也反复计息。(25) :B

　　手续费为本金数的2%，而不是5%。

　　(26) :B

　　掌握这几个相关概念：股票的票面价值是指股票票面上标明的金额;股票的账面价值是指每股股票所代表的实际资产价值，又叫每股净资产;股票的清算价值是指公司清算时每一股份所代表的实际价值;股票的内在价值是指股票未来收益的现值，也叫理论价值。

　　(27) :B

　　由于普通股股息随着公司盈利增加而增加，但是优先股股息不增加，所以公司盈利丰厚时普通股股息通常会高于优先股股息。

　　(28) :B

　　银行业金融机构的证券投资仅限于国债。

　　(29) :B

　　经济周期波动风险属于系统风险，证券投资的系统性风险会对所有企业产生不同程度的影响，不能通过投资多样化、投资组合等方式加以分散。

　　(30) :A

　　按照债券的发行价格与面值的大小关系，发行价格高于面值称之为溢价发行;发行价格等于面值称之为平价发行;发行价格低于面值为折价发行。贴现债券在发行时预告扣除了债券的利息，所以发行价一般都低于面值。

　　(31) :A

　　证券市场监管保护投资者，保证证券市场的公平和效率，降低系统风险。

　　(32) :B

　　从事证券法律业务的律师必须有3年以上从事经济、民事法律业务的经验。

　　(33) :A

　　记名股票可以一次或者分次缴纳出资，但不记名股票不可多次缴款只能一次缴清。

　　(34) :B

　　在我国目前的市场条件下，只有社会公众股可以上市交易，国家股、法人股尚不能上市交易。

　　(35) :B

　　基金的运作费用主要包括基金管理费和基金托管费，以上费用由基金管理人、基金托管人直接从基金的各种收益或基金资产中直接扣除。

　　(36) :B

　　地方政府债券是由地方政府发行并负责偿还的债券。

　　(37) :B

　　开放式基金的交易价格取决于每一基金份额净资产值的大小，其申购价一般是基金份额净资产值加一定的购买费，赎回价是基金份额净资产值减去一定赎回费，不直接受市场供求影响。题中描述的为封闭式基金。

　　(38) :A

　　储蓄国债在发行期认购，须开立个人国债托管账户并指定对立的资金账户后购买，不可以上市流通，但可以按照有关规定提前兑取。

　　(39) :B

　　可转换公司债券与一般的债券一样，在转换前投资者可以定期得到利息收入，但此时不具有股东的权利。当发行公司的经营业绩取得显著增长时，可转换公司债券的持有人可以在约定期限内，按预定的转换价格转换成公司的股份，以分享公司业绩增长带来的收益。

　　(40) :B

　　ETFS主要涉及三个参与主体：发起人、受托人和投资者。

　　(41) :A

　　本题是对股票价格平均数相关内容的考查。题干说法正确。故选A。

　　(42) :B

　　基金托管人是基金持有人权益的代表，对基金管理机构的投资操作进行监督和保管基金资产。基金托管人的作用决定了它对所托管的基金承担着重要的法律及行政责任。

　　(43) :B

　　当沪深300指数调整成分股时，沪深300行业指数成分股随之进行相应调整，而不是在一年内。

　　(44) :A

　　个人投资者数量多，分布广泛，因而是证券市场上最广泛的投资者。

　　(45) :A

　　当公司增资扩股后，一般而言，公司的每股净资产和每股税后净利润会被摊薄。

　　(46) :A

　　在认股权证的有效期之内，持股人可以随时行使认股权利。因此，认股权证剩余的有效期间越长，持股人行使认股权利的选择空间也就越大，价值也就越大。

　　(47) :B

　　红筹股是指在中国境内注册，在香港上市，但是主要业务在中国内地，或者大部分股东权益来自中国内地的股票，红筹股不属亍外资股。

　　(48) :B

　　开放式基金的交易的赎回价一般是基金单位净资产值减去一定的赎回费。

　　(49) :A

　　根据规定，我国股份公司首次公开发行股票采取对公众投资者上网发行和对机构投资者配售相结合的发行方式。

　　(50) :A

　　认购不记名股票必须一次性缴纳足额股款，但认购记名股票可以分多次缴纳股款。

　　(51) :B

　　开放式基金通常不上市交易，除了ETF。

　　(52) :B

　　基金筹集的资金主要投向于有价证券。

　　(53) :B

　　封闭式基金的基金份额总额在基金合同期限内固定不变，可以以在证券交易场所交易，但基金份额持有人不得申请赎回基金。开放式基金的基金份额可以赎回，基金份额总额不固定。

　　(54) :B

　　《中华人民共和国公司法》第一百三十条规定，股份公司向社会公众发行的股票，可以为记名股票，也可以为无记名股票。

　　(55) :B

　　提供虚假财务会计报告罪是指依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告，或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露，严重损害股东或者其他人利益的行为。

　　(56) :A

　　要式证券所记载的事项通过法律形式加以规定，如果缺少规定的要件，则无法律效力。

　　(57) :B

　　股票的票面价值是指股票票面上标明的金额，股票的账面价值是指每股股票代表的发行股票的公司的账面净资产金额。

　　(58) :B

　　境外上市外资股由H股、N股和S股组成。B股属于境内上市外资股。

　　(59) :B

　　公积金转增股本时，送股的资金来源于公司历午计提的各类公积金，主要是法定盈余公积金和任意盈余公积金。

　　(60) :A

　　证券投资基金是指通过公开发售基金份额筹集资金，由基金管理人管理，基金托管人托管，为基金份额持有人的利益，以资产组合方式进行证券投资活动的基金，具有利益共享、风险共担的特征。

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