证券从业资格考试《发行与承销》冲刺真题及答案

　　21、 保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于( )年。

　　A. 10

　　B.8

　　C.5

　　D.3

　　标准答案： a

　　解　　析：保荐代表人必须为其具体负责的每一项目建立尽职调查工作日志，作为保荐工作底稿的一部分存档备查;保荐机构应当定期对尽职调查工作日志进行检查。保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于10年。

　　22、 发行涉及国有股的，应在国有股股东之后标注( )，在国有法人股股东之后标注( )，并披露前述标识的依据及标识的含义。

　　A.“SS”;“SLS”

　　B.“SL”;“SLS”

　　C.“SS”;“SL”

　　D.“SS”;“LSL”

　　标准答案： a

　　23、 申请首次公开发行股票的公司应按( )的要求制作申请文件。

　　A.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号一首次公开发行股票并上 市申请文件》

　　B.《首次公开发行股票并上市申请文件要求》

　　C.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号一首次公开发行股票并上 市申请文件》

　　D.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第7号一首次公开发行股票并上 市申请文件》

　　标准答案： a

　　解　　析：申请首次公开发行股票的公司应按《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号一首次公开发行股票并上市申请文件》的要求制作申请文件。

　　24、 保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债本息后偿付能力充足率( )的前提下，募集人才能偿付本息。

　　A.不低于100%

　　B.不高于100%

　　C.不低于50%

　　D.不高于50%

　　标准答案： a

　　25、 招股说明书中引用的财务报表在其最近1期截止日后( )个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过( )个月。

　　A. 3,1

　　B. 6,3

　　C. 6,1

　　D. 12,6

　　标准答案： c

　　26、 股票发行采取溢价发行的，股票的发行价格由( )确定。

　　A.证监会

　　B.发行人

　　C.主承销商

　　D.发行人与承销的证券公司协商

　　标准答案： d

　　解　　析：《证券法》第三十四条规定，股票发行采取溢价发行的，其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定。

　　27、

　　某股份有限公司发行股票4000万股，交款结束日为9月30日，当年预计税后净利润为6400万元，公司发行新股前的总股本为12000万股，用全面摊薄法计算的每股净收益为(

　　)元。

　　A. 0.50

　　B. 0.45

　　C. 0.40

　　D. 0.30

　　标准答案： c

　　28、 公开发行股票数量在4亿股以上，提供有效报价的询价对象不足( )家的，发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行。

　　A. 10

　　B.20

　　C.50

　　D.100

　　标准答案： c

　　解　　析：询价结束后，公开发行股票数量在4亿股以下、提供有效报价的询价对象不足20家的，或者公开发行股票数量在.4亿股以上、提供有效报价的询价对象不足50家的，发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行。

　　29、 公司的股权价值=( )。

　　A.公司整体价值一净债务值

　　B.公司整体价值十总债务值

　　C.公司整体价值一总债务值

　　D.公司整体价值十净债务值

　　标准答案： a

　　解　　析：考查公司股权价值的计算方式。公司股权价值=公司整体价值一净债务值。

　　30、 向参与网下配售的询价对象配售的，公开发行股票数量少于4亿股的，配售数量不超过本次发行总量的( )。

　　A. 100%

　　B. 20%

　　C. 30%

　　D. 40%

　　标准答案： b