证券从业资格考试《发行与承销》冲刺真题及答案

　　81、 资产评估报告正文包括的内容有( )。

　　A.评估目的与评估范围

　　B.资产状况与产权归属

　　C.评估原则

　　D.评估方法说明和计算过程

　　标准答案： a, b, c

　　解　　析：资产评估报告的正文包括下列内容：评估机构与委托单位的名称、评估目的与评估范围、资产状况与产权归属、评估基准日期、评估原则、评估依据、评估方法和计价标准、资产评估说明、资产评估结论、评估附件名称、评估日期、评估人员签章。

　　82、 资本“三原则”是指( )。

　　A.资本确定原则

　　B.资本法定原则

　　C.资本维持原则

　　D.资本不变原则

　　标准答案： a, c, d

　　83、 询价对象有下列( )情形之一的，中国证券业协会应当将其从询价对象名单中去除。

　　A.不再符合《证券发行与承销管理办法》规定的条件

　　B. 最近12个月内因违反相关监管要求被监管谈话3次以上

　　C.未按时提交年度总结报告

　　D.最近12个月没有活跃的证券市场投资记录

　　标准答案： a, b, c

　　解　　析：询价对象是指符合《证券发行与承销管理办法》规定条件的证券投资基金管理公司、证券公司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者、合格境外机构投资者，以及经中国证监会认可的其他机构投资者。询价对象如有下列情形之一的，中国证券业协会应当将其从询价对象名单中去除：(1)不再符合《证券发行与承销管理办法》规定的条件;(2)最近12个月内因违反相关监管要求被监管谈话3次以上;(3)未按时提交年度总结报告。

　　84、 目前，收取承销费用的标准是( )。

　　A.包销商收取的包销佣金为包销股票总金额的1.5%～3%

　　B.包销商收取的包销佣金为包销股票总金额的0.5%～1.5%

　　C.代销佣金为实际售出股票总金额的0.5%～1.5%

　　D.代销佣金为实际售出股票总金额的1.50%～3%

　　标准答案： a, c

　　85、 ( )属于网下发行的方式。

　　A.全额预缴款、比例配售、余款转存

　　B.全额预缴款、比例配售、余款即退

　　C.储蓄存款挂钩

　　D.市值配售

　　标准答案： a, b, c

　　解　　析：我国股票发行历史上还曾采取过全额预缴款方式、储蓄存款挂钩方式、上网竞价和市值配售等方式。前两种股票发行方式都属于网下发行的方式，其中全额预缴款方式又包括“全额预缴款、比例配售、余款即退”和“全额预缴款、比例配售、余款转存”两种方式。

　　86、

　　关于报告期内主要产品的原材料和能源及其供应情况，发行人应披露( )。

　　A.主要原材料和能源的价格变动趋势

　　B.主要原材料和能源占成本的比重

　　C.报告期内各期向前3名供应商合计的采购额占当期采购总额的百分比

　　D.如向单个供应商的采购比例超过总额的30%或严重依赖于少数供应商的，应披露其名称及采购比例

　　标准答案： a, b

　　87、 下列人员不得担任独立董事的是( )。

　　A.在上市公司或者其附属企业任职的人员

　　B.在上市公司或者其附属企业任职人员的旁系以内亲属

　　C.直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上的自然人股东

　　D.为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员

　　标准答案： a, c, d

　　解　　析：独立董事必须具有独立性，其中不得担任独立董事的人员之一是在上市5公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属和主要社会关系。

　　88、 上市公司公开发行新股，必须( )。

　　A.具备健全且运行良好的组织结构

　　B.具有持续盈利能力，财务状况良好

　　C.公司在最近3年内财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为

　　D.公司在最近1年内财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为

　　标准答案： a, b, c

　　89、 上市公司公开发行新股的推荐核准，包括( )。

　　A.由保荐人进行的内核、出具发行保荐书

　　B.保荐人对承销商备案材料的合规性审核

　　C.由中国证监会进行的受理文件、初审

　　D.发行审核委员会审核、核准发行

　　标准答案： a, b, c, d

　　解　　析：上市公司公开发行新股的推荐核准，包括由保荐人(主承销商)进行的内核、出具发行保荐书、对承销商备案材料的合规性审核，以及由中国证监会进行的受理文件、初审、发行审核委员会审核、核准发行等。

　　90、 股份的特点有( )。

　　A.股份的金额性

　　B.股份的平等性

　　C.股份的不可分性

　　D.股份的单一性

　　标准答案： a, b, c

　　解　　析：股份一般有四个特点：(1)股份的金额性;(2)股份的平等性;(3)股份的不可分性;(4)股份可转让性。