16.在首次公开发行股票招股说明书中，发行人财务报表被出具(　　)审计意见的，应全文披露审计报告正文。

　　A.带说明事项段的有保留

　　B.带强调事项段的无保留

　　C.否定

　　D.带强调事项段的有保留

　　17.根据《证券法》规定，上市公司公开发行新股，应满足的条件之一是(　　)。

　　A.最近3年无重大违法行为

　　B.最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形

　　C.最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的30%。

　　D.最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%

　　18.中国证监会各派出机构对辖区内证券公司承销业务的现场检查包括(　　)。

　　A.机构、制度与人员的检查

　　B.分析财务报表附注

　　C.分析董事会报告

　　D.分析证券公司年度报告

　　19.在金融市场上通过购买有价证券，由资金盈余者将资金使用权让渡给资金短缺者，属(　　)。

　　A.直接融资

　　B.间接融资

　　C.内部融资

　　D.贷款融资

　　20.保荐机构应对招股说明书验证，并在验证文件与(　　)之间建立索引关系。

　　A.发行保荐工作报告

　　B.工作底稿

　　C.发行保荐书

　　D.尽职调查报告

　　21.A公司发行一笔债券筹资1000万元，手续费为0.1%，年利率为5%，期限为3年，每年派息一次，到期一次还本，公司所得税率为33%，那么这笔债券的资本成本是(　　)。

　　A.3%

　　B.3.35%

　　C.3.5%

　　D.4%

　　22.公司经营发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权(　　)的股东，可以申请人民法院解散公司。

　　A.30%

　　B.10%

　　C.5%

　　D.3%

　　23.网上发行时发行价格尚未确定的，参与网上发行的投资者应当按价格区间(　　)申购。

　　A.下限

　　B.上限

　　C.中间值

　　D.任一价格

　　24.无记名股票持有人出席股东大会，应当于(　　)将股票交存于公司。

　　A.会议召开3日前至股东大会闭会时止

　　B.会议召开3日前至股东大会开会时止

　　C.会议召开5日前至股东大会开会时止

　　D.会议召开5日前至股东大会闭会时止

　　25.下列标志着美国乃至全球金融业真正进入了金融自由化和混业经营的新时代的法律是(　　)。

　　A.《国民银行法》

　　B.《麦克法顿法》

　　C.《金融服务现代化法案》

　　D.《格拉斯·斯蒂格尔法》

　　26.拟发行上市公司改组时，应避免主要业务与(　　)相同或类似，存在同业竞争。

　　A.前五名股东

　　B.全体股东

　　C.前十名股东

　　D.实际控制人及其控制法人

　　27.招股说明书结尾应列明备查文件，备查文件不包括(　　)。

　　A.证监会核准发行的文件

　　B.公司章程(草案)

　　C.发行申请报告

　　D.财务报表及审计报告

　　28.主板上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后(　　)个完整会计年度。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.4

　　29.证券发行规模达到一定数量的可以采用联合保荐，但参与联合保荐的保荐机构不超过(　　)家。

　　A.3

　　B.4

　　C.2

　　D.5

　　30.辅导报告是(　　)对拟发行证券的公司的辅导工作结束以后，就辅导情况、效果及意见向有关主管单位出具的书面报告。

　　A.保荐人

　　B.派出机构

　　C.保荐机构

　　D.发行人

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