2014证券从业考试《证券发行与承销》全真试题1

　　21、速动比率为(　　)。

　　A.流动资产/流动负债

　　B.存货/流动负债

　　C.(流动资产一存货)/流动负债

　　D.现金/流动负债

　　22、当有效申购量等于或小于发行量时，下列说法正确的是(　　)。

　　A.应重新申购

　　B.发行底价就是最终的发行价格

　　C.主承销商可以采用比例配售的方法确定每个有效申购实际应配售的新股数量

　　D.主承销商可以采用抽签的方法确定每个有效申购实际应配售的新股数量

　　23、(　　)又称收益还原法、收益资本金化法，是指通过估算被评估资产的未来预期收益并折算成现值，借以确定被评估资产价值的一种资产评估方法。

　　A.重置成本法

　　B.收益现值法

　　C.清算价格法

　　D.现行市值法

　　24、修订后的《公司法》和《证券法》已于2005年10月27日经第十届全国人大常委会第十八次会议通过，于(　　)起施行。

　　A.2005年10月27日

　　B.2005年12月27日

　　C.2006年1月1日

　　D.2006年3月1日

　　25、新修订的《证券发行与承销管理办法》规定，首次公开发行股票的发行人及其主承销商应当在网下配售和网上发行之间建立双向回拨机制。网下中签率为网上中签率的2至4倍时，发行人和承销商应将本次发售股份中的(　　)从网下向网上回拨;4倍以上的应将本次发售股份中的(　　)从网下向网上回拨。

　　A.5%;10%

　　B.10%;20%

　　C.15%;20%

　　D.20%;30%

　　26、下列可以担任公司独立董事的人员是(　　)。

　　A.董事长妻子

　　B.持有上市公司已发行股份的5%的股东

　　C.公司所处行业内专家

　　D.持有上市公司已发行股份的15%的股东单位

　　27、公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的(　　)。

　　A.25%

　　B.20%

　　C.15%

　　D.10%

　　28、在公司收购中，与采用银行贷款筹资相比，通过发行股票筹资具有的优点是(　　)。

　　A.筹资成本低

　　B.保密性好

　　C.筹资风险低

　　D.筹资速度快

　　29、以净资产倍率法确定股票发行价的计算公式是：发行价等于(　　)。

　　A.每股净资产乘以市盈率

　　B.每股净资产乘以溢价倍率

　　C.每股净资产乘以净资产收益率.

　　D.每股净资产乘以净资产倍率

　　30、股份有限公司持有公司(　　)以上有表决权股份的股东，将其持有的股份进行质押的，应当自该事实发生之日起3个工作日内，向公司作出书面报告。

　　A.5%

　　B.10%

　　C.15%

　　D.30%

　　31、主承销商在承销股票前，应当进行尽职调查，调查范围不包括(　　)。

　　A.发行人

　　B.市场

　　C.投资者状况

　　D.产业政策

　　32、在无纸化发行的情况下，股份交收以(　　)为要件。

　　A.经签字股票交付

　　B.认股者持股载人股东名册

　　C.认股者认股款项的缴纳

　　D.股票数载人股东磁卡账户

　　33、以募满发行额为止所有投标商的最低中标价格为最后中标价格，全体投标商的中标价格是单一的，这种方式为(　　)。

　　A.荷兰式

　　B.美国式

　　C.既是荷兰式又是美国式

　　D.都不是

　　34、次级债务是指由银行发行的，固定期限(　　)，除非银行倒闭或清算不用于弥补银行日

　　常经营损失，且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。

　　A.不低于5年(包括5年)

　　B.不低于3年(包括3年)

　　C.不低于5年(不包括5年)

　　D.不低于3年(不包括3年)

　　35、询价对象应当在年度结束后(　　)内对上年度参与询价的情况进行总结，并就其是否持续符合规定的条件以及是否遵守《证券发行与承销管理办法》对询价对象的监管要求进行说明。

　　A.1个月

　　B.2个月

　　C.3个月

　　D.6个月

　　36、境内证券经营机构拟担任外资股发行的主承销商或者境内事务协调人时，应具备以下哪一个条件?(　　)

　　A.证券专营机构净资产不少于1.5亿人民币

　　B.具有10名以上有证券承销经验的专业人员

　　C.具有参与外资股承销的经历

　　D.具有2年以上从事证券承销业务或参与承销l只以上股票的经历等

　　37、网上定价、竞价方式是指(　　)利用证券交易所的系统，并作为唯一的"卖方"，投资者在公布的期间内，按照规定以委托买人的方式进行股票申购的股票发行方式。

　　A.发行人

　　B.承销商

　　C.主承销商

　　D.证券交易所

　　38、下列关于股份制改组的清产核资的表述，错误的是(　　)。

　　A.账务清理是指国有资产监督管理机构依据国家清产核资政策和有关财务会计制度定，对企业申报的各项资产损益和资金挂账进行认证

　　B.价值重估是指对企业账面价值和实际价值背离较大的主要固定资产和流动资产，照国家规定的方法、标准进行重新估价

　　C.资产清查是指对企业的各项资产进行全面的清理、核对和查实

　　D.清产核资主要包括账务清理、资产清查、价值重估、损益认定、资金核实和完善制度等内容

　　39、根据《公司法》规定，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的(　　)列入公司法定公积金。

　　A.5%

　　B.15%

　　C.5%～10%

　　D.10%

　　40、发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起(　　)年内不得转让。

　　A.1

　　B.3

　　C.5

　　D.7

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