2014证券从业考试《证券发行与承销》全真试题1

　　81、以下说法中，错误的是(　　)。

　　A.收盘价高于开盘价时为阳线

　　B.收盘价高于开盘价时为阴线

　　C.收盘价低于开盘价时为阴线

　　D.收盘价低于开盘价时为阳线

　　82、下列行为违反了公司董事的义务规定的是(　　)。

　　A.将公司的资金借贷给关联方

　　B.接受他们与公司交易的佣金并归自己所有

　　C.没有经过股东大会批准直接和本公司交易

　　D.擅自引用公司公开的信息

　　83、股东大会的特别决议包括(　　)。

　　A.公司章程的修改

　　B.公司增资

　　C.任免董事会成员

　　D.公司的合并

　　84、财务限制条款是防止公司的财务状况出现恶化的限制条款，其内容包括(　　)。

　　A.防止经营人员发生重大变动的限制条款

　　B.防止公司财务状况出现恶化时的限制条款

　　C.增加抵押品等负担的限制条款

　　D.处理资产的限制条款

　　85、应当由出席股东大会会议的股东所持表决权的2/3以上通过的事项有(　　)。

　　A.公司在1年内担保金额超过公司最近1期经审计总资产20%的

　　B.公司在1年内购买、出售重大资产超过公司最近1期经审计总资产30%的

　　C.股权激励计划

　　D.法律、行政法规或公司章程规定的，以及股东大会以普通决议认定会对公司产生重大影响的、需要以特别决议通过的其他事项

　　86、主承销商应该向中国证监会制定的包括披露的情况有(　　)。

　　A.因行使超额配售选择权而发行的新股数

　　B.从集中竞价市场上购买的发行人股份数及平均价

　　C.发行人历次筹资数量

　　D.本次发行的总费用

　　87、为信息披露义务人履行信息披露义务出具专项文件的保荐机构、证券服务机构及其人员，违反《证券法》、行政法规和中国证监会的规定，中国证监会可依法采取(　　)等监管措施。

　　A.责令改正

　　B.监管谈话

　　C.出具警示函

　　D.记入诚信档案

　　88、网上直播推介活动的公告内容至少应包括(　　)。

　　A.网站名称

　　B.推介活动的出席人员名单

　　C.时间

　　D.公司财务报表

　　89、已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，应当符合的条件有(　　)。

　　A.公司前1次发行的股份已经募足，所得资金的用途与募股时确定的用途相符，并且资金使用效益良好

　　B.公司从前1次发行股票到本次申请期间没有重大违法行为

　　C.公司在最近3年内连续盈利;原有企业改组或者国有企业作为主要发起人设立的公司，不可连续计算

　　D.公司净资产总值不低于1.5亿元人民币

　　90、确定辅导内容的依据有(　　)。

　　A.有关法律、法规和规则以及上市公司的必备知识

　　B.辅导对象的具体情况和实际需求

　　C.机构投资者的建议

　　D.证券市场分析者的独立建议

　　91、重大关联交易指(　　)。

　　A.上市公司拟与关联人达成的总额高于300万元的关联交易

　　B.上市公司拟与关联人达成的总额高于500万元的关联交易

　　C.上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的3%的关联交易

　　D.上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的5%的关联交易

　　92、首次公开发行股票，如发行入发行过内部职工股，招股说明书应披露内部职工股的(　　)。

　　A.内部职工股的审批及发行情况

　　B.本次发行前的内部职工股托管情况

　　C.发生过的违法违规情况

　　D.对尚存在内部职工股潜在问题和风险隐患的，应披露有关责任的承担主体

　　93、有下列(　　)情形之一的证券经营机构不得注册登记为保荐机构。

　　A.保荐代表人数量少于两名

　　B.公司治理结构存在重大缺陷，风险控制制度不健全或者未有效执行

　　C.最近两年未担任主承销商

　　D.注册资本低于人民币2亿元

　　94、可转换债券的发行人出现(　　)，证监会将不予核准其发行申请。

　　A.最近一次募集资金被擅自改变用途而未按规定加以纠正的

　　B.成长性差，存在重大风险隐患的、

　　C.最近3年内存在重大违法违规行为的

　　D.信息披露存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的

　　95、关于资产支持证券的所得税说法正确的有(　　)。

　　A.发起机构转让信贷资产取得的收益应按企业所得税的政策规定计算缴纳

　　B.发起机构与受托机构在新的资产转让、赎回以及置换过程中应当按照独立企业之间的业务往来支付

　　C.对信托项目取得的收益在信托环节征收所得税

　　D.在所得收益年末并未向投资者分配部分不交企业所得税

　　96、保荐机构推荐股票上市时，应向证券交易所提交的文件包括(　　)。

　　A.保荐协议

　　B.保荐机构和相关保荐代表人已经中国证监会注册登记并列入保荐机构和保荐代表人名单的证明文件

　　C.上市保荐书

　　D.保荐机构向保荐代表人出具的由董事长或总经理签名的授权书

　　97、外商受让上市公司国有股和法人股后，可以依法购汇的资金包括(　　)。

　　A.从上市公司所得的收益

　　B.股权转让中获得的收人

　　C.上市公司的经营收入

　　D.上市公司终止清算后分得的资金

　　98、根据公开性原则，发行人和主承销商应公开本次股票发行的(　　)。

　　A.认购数量

　　B.认购办法

　　C.认购时间

　　D.认购地点

　　99、持续督导期间，保荐人应督导发行人(　　)。

　　A.有效执行并完善关联交易公允性和合规性的制度，并对关联交易发表意见

　　B.有效执行并完善防止高管人员利用职务之便损害发行人利益的内部控制

　　C.有效执行并完善防止大股东、其他关联方违规占用发行人资源的制度

　　D.履行信息准确及时披露的义务

　　100、对占有单位的无形资产，应区别下列(　　)情况评定重估价值。

　　A.外购的无形资产，根据购人成本以及该项资产具备的获利能力评定重估价值

　　B.自创的或者自身拥有的无形资产，根据其形成时发生的实际成本及该项资产具备的获利能力评定重估价值

　　C.自创的或者自身拥有的无形资产，只能根据其形成时发生的实际成本评定重估价值

　　D.自创的或者自身拥有的未单独计算成本的无形资产，根据该项资产具有的获利能力评定重估价值

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