2009年证券考试《发行与承销》串讲：第八章

　　第一节 上市公司发行新股的准备工作

　　1、 上市公司发行新股，可以公开发行、也可以非公开发行。其中上市公司公开发行新股是指上市公司向不特定对象发行新股，包括向原股东配售股份和向不特定对象公开募集股份。

　　2、 上市公司发行新股条件：具备健全且良好的组织机构;持续盈利能力，财务状况良好;公司在最近三年内财务会计文件无虚假记载和无其他重大违反事项，其他条件。

　　3、 一般规定有六条：p197-p198

　　4、 配股的特别规定：条件：拟配售股份的数量不超过本次配售股份前股本总额的30%;控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量;采用证券法规定的代销方式发行

　　5、 控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量的70%

　　6、 增发的特别规定：P198-P199

　　7、 非公开发行股票的特定对象条件，P199

　　8、 上市公司非公开发行股票应当复核的规定：P199

　　9、 上市公司存在下列情况之一的，不得非公开发行股票：P199-200

　　10、申请程序： 上市公司申请公开发行新股或者非公开发行新股，应当有保荐人保荐，并向中国证监会申报。

　　五步骤200-201页

　　11、保荐人尽职调查：剩余时间和一个会计年度

　　12、新股发行的申请文件P203