第六节

　　(一)封面、书脊、扉页、目录、释义

　　1.招股说明书的编制原则是“发行人将一切对(投资者进行投资判断)有重大影响的信息予以充分披露，以利于投资者更好地作出投资决策”。(单选)

　　2.招股说明书的内容与格式包括(封面、书脊、扉页、目录、释义)、 (正文)和(附录和备查文件)。(多选)

　　3.招股说明书的封面类应当载明以下事项：

　　(二)正文

　　1.招股说明书正文的必要记载事项有：(多项选择题，注意如果需要考生对每项内的具体包括哪些项目做出选择时，则应紧紧围绕着题目中的关键词，选择与之相关的项目，下面的题目分别是对每一项内容应该披露的信息要点)

　　(1)概览;

　　(2)本次发行概况;

　　(3)风险因素;

　　(4)发行人基本情况;

　　(5)业务和技术;

　　(6)同业竞争和关联交易;

　　(7)董事、监事、高级管理人员与核心技术人员;

　　(8)公司治理结构;

　　(9)财务会计信息;

　　(10)业务发展目标;

　　(11)募股资金运用;

　　(12)发行定价及股利分配政策;

　　(13)其他重要事项;

　　(14)董事及有关中介机构声明。