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2014年证券从业《发行与承销》讲义：第三章1

　　第一节　企业股份制改组的目的、要求和程序

　　大纲要求：熟悉企业股份制改组的目的和要求。掌握拟发行上市公司改组的要求以及企业改组为拟上市的股份有限公司的程序。

　　一、企业股份制改组的目的(3项)

　　(一)确立法人财产权

　　企业改组为股份制之后，公司拥有包括各出资者投资的各种财产而形成的法人财产权，有效地实现了出资者所有权与公司法人财产权的分离。(这种方式有效地解决了我国政企不分的问题)

　　(二)建立规范的公司治理结构

　　通过企业股份制改组，可以实现企业投资主体的多元化，明晰产权产系，建立起以股东大会、董事会、监事会、经理分权与制衡为特征的公司治理结构，较好地建立起公司的竞争机制、激励机制和管理结构，以促进公司的发展。

　　(三)筹集资金

　　二、企业股份制改组的法律、法规要求

　　(一)改组为股份有限公司的法律、法规要求(第二章讲过)

　　(二)改组为拟上市的股份有限公司的法律、法规要求

　　1.上市公司的形成来源(p76一共5类，自己了解)

　　2.证监会要求在股票发行工作中实行“先改制运行，后发行上市”

　　《证券法》对股份有限公司申请股票上市的要求：

　　(1)公司股票经中国证监会核准，已经向社会公开发行;

　　(2)公司股本总额不少于人民币3000万元;

　　(3)向社会公开发行的股份达公司股份总额数的25%以上;公司股本总额超过人民币4亿元的，其向社会公开发行股份比例为10%以上;

　　(4)公司在最近3年内无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。

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