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　　第四节　上市公司组织机构的特别规定

　　大纲要求：了解上市公司组织机构的特别规定。

　　上市公司是指在证券交易所上市交易的股份有限公司。上市公司除了应遵守《公司法》关于组织结构的一般规定外，还要遵守我国《公司法》、《上市公司章程指引》和其他相关的特别规定。

　　知识点一、上市公司股东大会的特别规定

　　(一)股东大会的特别职权(p61，共5点，考试重点，详记)

　　1.审议批准如下担保事项：

　　(1)本公司及本公司控股子公司的对外担保总额达到或超过最近1期经审计净资产的50%以后提供的任何担保;(比如说，甲公司2009年底经审计，净资产1亿元，2009年底其对外担保的总额已经达到5000万，2010年，如果要继续对外提供担保，要经过股东大会审议批准)

　　(2)公司的对外担保总额达到或超过最近1期总资产的30%以后提供的任何担保;(需经出席股东大会会议的股东所持表决权的2/3以上通过)

　　(3)为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保;(负债比率非常高，这个公司很有可能无法归还借款，如果公司为其提供担保，及有可能承担责任)

　　(4)单笔担保超过最近1期经审计净资产10%的担保;

　　(5)对股东、实际控制人及关联方提供的担保。

　　2.审议公司在一年内购买、出售、重大资产超过公司最近1期经审计总资产30%的事项。(需经出席股东大会会议的股东所持表决权的2/3以上通过)

　　3.审议批准变更募集资金用途事项。

　　4.审议股权激励计划。(需经出席股东大会会议的股东所持表决权的2/3以上通过)

　　5.审议法律、行政法规、部门规章或公司章程规定应当由股东大会决定的其他事项。

　　其中，2、4以及法律、行政法规或者《上市公司章程指引》规定的，以及股东大会上认定的会对公司产生重大影响、需要以特别决议通过的其他事项，应当由出席股东大会股东所持表决权的2/3以上通过。

　　(二)累积投票制度：股东拥有表决权可集中使用。

　　知识点二、上市公司董事和董事会的特别规定

　　(一)董事义务的特别规定：忠实和勤勉义务(具体自己看)

　　(二)上市公司设立独立董事

　　独立董事是董事会的成员，由股东大会选举和更换。

　　上市公司的独立董事是指不在公司担任除董事以外的其他职务，并与其所受聘的上市公司及其主要股东不存在可能妨碍其进行独立、客观判断的关系的董事。

　　1.担任独立董事的基本条件(p63，共5项)

　　(1)具备担任上市公司董事的资格;

　　(2)具有《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》所要求的独立性;

　　(3)具备上市公司运作的基本知识，熟悉相关法律、行政法规、规章和规则;

　　(4)具有5年以上法律、经济或其他履行独立董事职责所必需的工作经验;

　　(5)公司章程规定的其他条件。

　　由于独立董事必须具有独立性，因此，下列人员不得担任独立董事：

　　(1)在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属和主要社会关系。

　　(2)直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上或者是上市公司前10名股东中的自然人股东及其直系亲属;

　　(3)在直接或间接持有上市公司已发行股份5%以上的股东单位或者在上市公司前5名股东单位任职的人员及其直系亲属;

　　(4)最近1年内曾经具有前3项所列举情形的人员;

　　(5)为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员;

　　(6)公司章程规定的其他人员;

　　(7)中国证监会认定的其他人员。

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