第六节 证券经纪业务的内部控制与操作规范

　　(新增和强化知识点)

　　一、证券经纪业务内部控制的主要内容和要求

　　证券公司对所属营业部经纪业务内部控制的主要内容和要求包括以下几点：(难点)

　　1.应加强对营业部软、硬件技术标准(含升级)等的统一规划和集中管理，应制定统一完善的经纪业务标准化服务规程、操作规范和相关管理制度。

　　2.应制定标准化的开户文本格式，制定统一的开户程序

　　3.应建立对录人证券交易系统的客户资料等内容的复核和保密机制;

　　4.应当要求所属营业部与客户签订公司统一制定的《证券交易委托代理协议书》和《风险揭示书》。

　　5.应针对账户管理、资金存取及划转、委托与撤单、清算交割、指定交易及转托管、查询及咨询等　　业务环节存在的风险，制定操作程序和具体控制措施。

　　6.对开户、资金存取及划转、接受委托、清算交割等重要岗位应适当分离，客户资金与自有资金严格分开运作、分开管理。

　　7.应在营业部采用统一的柜面交易系统

　　8.应当实行法人集中清算制度及客户交易结算资金第三方存管制度

　　9.应建立对托管证券等的登记程序与独立监控机制

　　10.应通过身份认证、证件审核、密码管理、指令记录等措施，加强对交易清算系统的管理，确保交易清算系统的安全。

　　11.应建立健全经纪业务的实时监控系统。

　　13.应建立交易数据安全备份制度。

　　14.对网上交易系统应采取有效的身份认证及访问控制措施，网上交易系统应详细记录客户的网上交易和查询过程。

　　15.对于营业部网络中断、委托中断紧急情况，应制定灾难恢复和应急处理预案并定期修订，建立应急演习机制，确保及时有效地处理各种故障和危机。

　　16.应建立投资者教育与信息沟通机制，向投资者充分揭示投资风险，加强与投资者信息沟通。应建立以“了解自己的客户”和“适当性服务”为核心的客户管理和服务体系。

　　17.应建立交易清算差错的处理程序和审批制度，建立重大交易差错的报告制度，明确交易清算差错的纠纷处理，防止出现隐瞒不报、擅自处理差错等情况。差错处理应留审计痕迹。

　　18.应建立由相对独立人员对重点客户进行定期回访的制度。