1.境外投资者开户规定

　　(1)一般境外投资者开户要求

　　可以买卖B股的投资者除了境内居民个人外，还包括外国法人、自然人和其他组织;中国香港、澳门和台湾地区的法人、自然人和其他组织;定居在国外的中国公民及符合有关规定的境内上市外资股其他投资者。

　　一般境外投资者欲进入中国证券市场进行B股交易，必须通过开户代理机构申请开立B股账户。

　　(2)合格境外机构投资者开户要求

　　合格投资者应当在选定为其进行证券交易的境内证券公司后，委托托管人直接向中国结算公司申请开立证券账户。合格境外机构投资者开立的证券账户中“持有人名称”为境内证券公司、托管人及合格投资者的全称。

　　2.特殊法人机构证券账户开立规定

　　中国结算公司2004年12月1日发布的《特殊法人机构证券账户开立业务实施细则》规定，证券公司、信托公司、保险公司、基金公司、社会保障类公司、合格境外机构投资者和外国战略投资者等国家法律法规和行政规章规定需要资产分户管理的特殊法人机构，申请开立证券账户时需要按规定提交一些特定材料。例如，证券投资基金申请开立证券账户时，需要提交中国证监会同意设立证券投资基金的批复及复印件、基金托管人加盖公章的法人营业执照复印件、租用席位或交易单元情况的证明文件等。特殊法人机构投资者开立证券账户必须直接到中国结算公司办理。 (四)证券账户的挂失与补办

　　投资者证券账户卡毁损或遗失，可向中国结算公司开户代理机构申请挂失与补办，或更换证券账户卡。开户代理机构可根据投资者选择补办原号或更换新号的证券账户卡。

　　补办原号码的上海证券账户卡，由原开户代理机构或该证券账户托管的证券公司(或B股托管机构)受理;补办新号码的上海证券账户卡或补办深圳证券账户卡，各开户代理机构均可受理。证券账户持有人在挂失补办新号码上海证券账户卡前，应到指定交易的证券营业部(或B股托管机构)办理证券账户冻结手续，并领取该证券营业部(或B股托管机构)出具的证券账户冻结证明。

　　例3-4(2010年3月多选题)补办原号码的上海证券账户卡，可由( )受理。

　　A.原开户代理机构

　　B.各开户代理机构

　　C.该证券账户托管的证券公司(或B股托管机构)

　　D.证券交易所

　　【参考答案】AC

　　(五)证券账户的查询

　　证券账户持有人可以查询其账户的注册资料、证券余额、证券变更及其他相关内容。

　　证券账户持有人查询证券余额可在办理指定交易或转托管的次日起，凭“二证”(身份证和证券账户卡)到指定交易或托管的证券营业部办理，或通过证券营业部的电脑自助系统自行完成查询。中国结算公司及其开户代理机构也可办理账户注册资料、证券余额、证券变更等内容的查询。申请查询开户资料免费，查询其他内容则按规定标准收费。

　　查询受理点审核上述材料无误后，可向中国结算公司实时办理查询，并将查询结果交申请人。

　　除上述查询途径外，中国结算公司还提供了网络查询服务。

　　二、证券登记

　　证券登记是指证券登记结算机构为证券发行人建立和维护证券持有人名册的行为。

　　按证券种类划分：股份登记、基金登记、债券登记、权证登记、交易型开放式指数基金登记等。

　　按性质划分：初始登记、变更登记、退出登记。

　　例3-5(2010年3月单选题)以下不属于股份登记的是( )。

　　A.首次公开发行登记 B.增发新股登记

　　C.送股和配股登记 D.发放现金股利登记

　　【参考答案】D

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2011证券从业资格考试《证券交易》考点记忆