第 1 页:证券交易程序概述 |
第 2 页:证券账户和证券托管 |
第 4 页:委托买卖 |
第二节 证券账户和证券托管
命题点一 证券账户管理
进行证券交易的先决条件 |
开立证券账户 |
证券账户定义 |
中国结算公司为申请人开出的记载其证券持有及变更的权利凭证 |
对证券账户实施统一管理的机构 |
中国结算公司 |
负责开立账户的机构 |
中国结算公司上海分公司、深圳分公司及中国结算公司委托的开户代理机构 |
开户代理机构 |
证券公司、商业银行及中国结算公司境外8股结算会员 |
(一)证券账户的种类(掌握)
(1)A股账户。其开立仅限于国家法律法规和行政规章允许买卖A股的境内投资者和合格境外机构投资者。A股账户是我国目前用途最广、数量最多的一种通用型证券账户,既可用于买卖人民币普通股票,也可用于买卖债券、上市基金、权证等各类证券。
(2)B股账户。按持有人可以分为境内投资者证券账户和境外投资者证券账户。
(3)证券投资基金账户,用于买卖上市基金的一种专用账户。
(二)开立证券账户的基本原则——合法性和真实性原则(掌握)
1.合法性
(1)对于同一类别和用途的证券账户,原则上一个自然人、法人只能开立一个。
(2)对于国家法律法规和行政规章规定需要资产分户管理的特殊法人机构,包括保险公司、证券公司、信托公司、基金公司、社会保障类公司和合格境外机构投资者等机构,可按规定向中国结算公司申请开立多个证券账户。
2.真实性
目前,投资者在我国证券市场上进行证券交易时采用实名制。
(三)证券账户开立流程和规定
目前,上海证券账户当日开立,次一交易日生效。深圳证券账户当日开立,当日即可用于交易。
(四)证券账户管理的其他内容
证券账户卡毁损或遗失,可申请挂失与补办,或更换证券账户卡。
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