2009年证券从业考试《投资基金》讲义：第四章

　　第二节 基金管理公司治理结构

　　一、基金管理公司治理结构的基本要求

　　1、公司的治理结构能够使股东会、董事会、监事会和经理层之间的职责明确，既相互协助、又互相制衡;各自按有关法规、公司章程和基金合同的规定分别行使职权。

　　2、 实行独立董事制度，并保证独立董事充分发挥作用。

　　3、 独立完善的内部监督和控制机制。

　　二、我国对基金管理公司治理结构的主要规定

　　(一) 总体要求

　　建立组织机构健全、职责划分清晰、制衡监督有效、激励约束合理的治理结构，保持公司规范运作，维护基金份额持有人的利益。

　　(二) 基金管理公司治理方面的基本原则

　　1、基金份额持有人利益优先原则。

　　2、公司独立运作原则

　　3、强化制衡机制原则

　　4、维护公司的统一性和完整性原则

　　5、股东诚信与合作原则

　　6、公平对待原则

　　7、业务与信息隔离原则

　　8、经营运作公开、透明原则

　　9、长效激励约束原则

　　10、人员敬业原则

　　(三) 独立董事制度

　　基金管理公司应当建立健全独立董事制度。独立董事人数不得少于3人，且不得少于董事会人数的1/3。

　　需要2/3以上独立董事通过的事项(共4条)

　　(四) 督察长制度

　　1、按照相关规定应当建立健全督察长制度。

　　2、督察长是高级管理人员

　　3、督察长由总经理提名，董事会任命，并经全体独立董事同意。

　　4、督察长业务职责应当涵盖基金公司运作的所有业务环节。

　　5、公司应当保证督察长工作的独立性。