2009年证券从业考试《投资基金》讲义：第十章

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　　第十章 基金监管

　　第一节 基金监管概述

　　一、基金监管的含义与作用

　　基金监管是指监管部门运用法律的、经济的以及必要的行政手段，对基金市场参与者的行为基金监督与管理。

　　基金监管对于维护证券市场的良好秩序、提高证券市场效率、保护基金持有人利益均具有重大意义，是证券市场监管体系中不可缺少的组成部分。

　　二、基金监管的目标

　　国际证监会组织(IOSCO)于1998年制定的《证券监管目标与原则》中规定，证券监管的目标主要有三个：

　　一、保护投资者;

　　二、保证市场的公平、效率和透明;

　　三、降低系统风险。

　　这三个目标同样适用于基金监管。

　　具体而言，我国基金监管的目标包括：

　　(一)保护投资者利益

　　(二)保证市场的公平、效率和透明

　　(三)降低系统风险

　　(四)推动基金业的规范发展

　　三、基金监管的原则

　　(一)依法监管原则

　　(二)“三公”原则

　　(三)监管与自律并重原则

　　(四)监管的连续性和有效性原则

　　(五)审慎监管原则

　　四、基金监管法规体系