2009证券资格考试《投资基金》精选考点解析(5)

　　例题3：(判断正误)基金托管人对基金管理人投资运作的监督中，对于场外交易主要是通过技术系统进行监督。

　　答案：错误。场内交易主要是通过技术系统进行监督，场外交易通过人工手段。

　　三、监督与处理方式

　　四种方式：P116

　　(一)电话提示

　　对媒体和舆论反映集中的问题，电话提示管理人。

　　(二)书面警示

　　对所托管基金投资比例接近超标、资金头寸不足等问题，以书面形式对基金管理人进行提示。

　　(三)书面报告

　　对所托管基金投资比例超标、清算资金透支以及其他涉嫌违规交易等行为，书面提示有关管理人，并报告中国证监会。

　　(四)定期报告

　　(1)编制持仓统计表。每日对基金的持仓情况编制日报，并向中国证监会报告。

　　(2)基金运作监控周报、季报、年报。

　　每个季度要由托管人撰写内部监察稽核报告，向监管机构报告。

　　第七节基金托管人内部控制

　　一、内部控制的目标和原则

　　(一)内部控制的目标

　　目标分为四项：P117

　　保证业务运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格;防范和化解经营风险，保证托管资产的安全完整;维护持有人的权益;保障基金托管业务安全、有效、稳健运行。

　　(二)内部控制的原则

　　六项原则：P117

　　1。合法性原则

　　2。完整性原则

　　3。及时性原则

　　4。审慎性原则

　　5。有效性原则

　　6。独立性原则