2.信息披露控制

　　公司应当按照法律法规和中国证监会有关规定，建立完善的信息披露制度，保证公开披露的信息真实、准确、完整、及时。

　　公司掌握内幕信息的人员在信息公开披露前不得泄露其内容。

　　3.信息技术系统控制

　　公司软件的使用应充分考虑软件的安全性、可靠性、稳定性和可扩展性，应具备身份验证、访问控制、故障恢复、安全保护、分权制约等功能。

　　信息技术系统设计、软件开发等技术人员不得介入实际的业务操作。

　　数据库和操作系统的密码口令应当分别由不同人员保管。

　　建立电子信息数据的即时保存和备份制度，重要数据应当异地备份并且长期保存。

　　4.会计系统控制

　　公司应当明确职责划分，在岗位分工的基础上明确各会计岗位职责，严禁需要相互监督的岗位由一人独自操作全过程。

　　基金会计核算应当独立于公司会计核算。

　　会计控制措施主要包括8项：

　　(1)公司应当建立凭证制度;

　　(2)公司应当建立账务组织和账务处理体系;

　　(3)公司应当建立复核制度;

　　(4)公司应当采取合理的估值方法和科学的估值程序;

　　(5)公司应当规范基金清算交割工作;

　　(6)公司应当建立严格的成本控制和业绩考核制度;

　　(7)公司应当制定完善的会计档案保管和财务交接制度;

　　(8)公司应当严格制定财务收支审批制度和费用报销管理办法，自觉遵守国家财税制度和财经纪律。

　　5.风险管理控制(了解)

　　6.监察稽核控制

　　公司应当设立督察长，对董事会负责，由总经理提名，经董事会聘任，报中国证监会审核批准。

　　督察长可以列席公司相关会议、调阅公司相关档案，就内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。

　　督察长应当定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况，董事会应当对督察长的报告进行审议。

　　公司应保证监察稽核部门的独立性和权威性。

　　公司应当强化内部检查制度，通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情况，确保公司各项经营管理活动的有效运行。