公积金来源：A溢价发行的部份 B税后利润中提存的 C资产重估增值部分 D外部赠与资产

　　系统风险：政策风险 经济周期波动 利率风险 购买力风险(通胀) 非系统性风险：信用风险 经营风险 财务风险

　　证券资产管理是实现委托资产收益的最大化

　　证券经纪业务及其它二项业务的董事会应设薪酬与提名委员会，审计委员会和风险控制委员会

　　证券公司内部控制应当贯彻健全，合理，制衡，独立的原则

　　经纪业务内部控制主要内容：防范挪用客户资金资产 非法融入融出资金及结算风险

　　自营业务重点A防范规模失控，决策失误 超越授权，变相自营，账外自营，操纵市场，内幕交易 B建立决策程序加强决策管理 C合理的预警机制

　　投资银行重点防荡法律风险 财务风险 道德风险 研究咨询业务应重点防范传播虚假信息误导投资者，无资格执业，违规执业及利益冲突

　　业务创新应重点防范违法违规，规模失控，决策失误 分支机构应重点防范 越权经营，预算失控及道德风险

　　净资本=净资产-金融产品投资风险调整-应收款的风险调整-其它流动资产项目的风险调整-长期资产的风险调整-或有负债的风险-/+证监会认定的其

　　证券登记结算公司设立条件：A自有资金不少于2亿元 B必要的场所及设施 C主要管理及从业人员要有从业资格 D其它条件

　　证券市场监管手段：法律手段 经济手段 必要的行政手段

　　证券市场监管的意义：保障投资者权益 B维护市场良好秩序 C发展和完善证券市场体系 C准确全面的信息利于参与者的决策

　　国际证监会公布了监管的三个目标：保护投资者 保证市场公平效率和透明 降低系统风险

　　信息披露：全面性 真实性 时效性

　　操纵市场行为：A单独或合谋集中资金持股优势连续卖买 B与他人串通事先约定时间，价格，方式影响价格和数量 C在自已的账户间对倒

　　内幕信息包括：1分配股利或增资计划 2股权结构的重大变化 3债务担保的重大变更4公司主要管理人员的行为可能承提重大损失赔偿责任 5上市公司的收购方案 6 营业用主要资产的抵押，出售报废一次超过资产的30%

　　证券业协会三大职能：自律 服务 传导

　　证券从业人员行为规范内容：正直诚信 勤勉尽责 廉洁保密 自律守法