第四节　董事会

　　一、董事会制度

　　(一)掌握董事会的地位

　　董事会兼有进行一般经营决策和执行股东大会重要决策的双重职能。董事会处于公司决策系统和执行系统的交叉点，是公司运转的核心。

　　(二)掌握董事会的性质

　　1.董事会是代表股东对公司进行管理的机构

　　2.董事会是公司的执行机关

　　3.董事会是公司的经营决策机关

　　4.董事会是公司法人的对外代表机构

　　5.董事会是公司的法定常设机构

　　(三)董事会会议

　　1.掌握董事会会议的形式：定期会议与临时会议。

　　公司法对有限责任公司董事会定期会议的召开期限没有规定;但规定股份有限公司董事会定期会议每年度至少召开两次。

　　2.董事会会议由董事长召集和主持。

　　3.掌握董事会的决议方式

　　董事会决议的表决实行两个原则：第一，“一人一票”的原则;第二，多数通过原则。董事会会议的表决实行“董事数额多数决”。

　　(四)掌握董事会的职权

　　1.董事会作为股东会的常设机关，是股东会的合法召集人。

　　2.作为股东会的受托机构，执行股东会的决议。

　　3.决定公司的经营要务。包括公司的经营计划、投资方案

　　4.为股东会准备财务预算方案、决算方案。

　　5.为股东会准备利润分配方案和弥补亏损方案。

　　6.为股东会准备增资或减资方案以及发行公司债券的方案。

　　7.制订公司合并、分立、解散的方案。董事会拟订方案，由股东大会做出特别决议。

　　8.决定公司内部管理机构的设置。

　　9.聘任或者解聘公司经理、副经理、财务负责人，并决定其报酬事项。

　　10.制定公司的基本管理制度。

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