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　　第二章　公司法人治理结构

　　第三节　股东机构

　　一、股东概述

　　(一)股东的含义：指持有公司资本的一定份额并享有法定权利的人。

　　1、有限责任公司的股东：持有公司资本的一定份额，据此而拥有所有权，对公司享有权利和承担义务的人

　　2、股份有限公司的股东：持有公司股份，据此而享有所有权，对公司享有权利和承担义务的人。

　　(二)股东的分类和构成

　　1、发起人股东与非发起人股东

　　发起人股东：指参加公司设立活动并对公司设立承担责任的人。其特点有：

　　①对公司设立承担责任：

　　对设立行为所产生的债务和费用负连带责任;公司不能成立时，对认股人已缴纳的股款，负返还股款并加算银行利息的连带责任;在公司设立过程中，由于发起人的过失致使公司利益受损失的，对公司拟承担赔偿责任。

　　②股份转让受到一定限制：《公司法》规定，发起人持有的本公司股份的自公司成立之日起一年内不得转让。

　　③资格的取得受到限制：

　　自然人具备完全行为能力;法人是法律上不受限制者;发起人的国籍和住所受一定限制，公司法规定，发起人中必须一半以上在中国有住所。

　　2、自然人股东与法人股东

　　①自然人股东：包括中国公民和具有外国国籍的人，作为发起人股东，具有完全行为能力，

　　②法人股东：通过出资设立公司或继受去的其他公司的出资、股份而成为公司股东。包括企业法人，社团法人以及各类投资基金组织和代表国家投资的机构。

　　(三)股东的法律地位

　　1、股东是公司的出资人

　　①必须履行出资义务，公司设立和增加资本时，要履行义务

　　②是公司资本的提供者

　　③享有股东权利，如资产受益者、重大决策权和选择管理者的权利

　　2、股东是公司经营的最大受益人和风险承担者

　　①股东是典型的投资者，以利润最大化为目标

　　②既是最大收益人，也是风险承担者。股东权实现的不确定性(股利不确定)、劣后性(股利和公司剩余财产分配劣后于普通债权和职工债权----工资)

　　3、股东享有股东权：财产收益和参与公司管理

　　4、股东承担有限责任

　　公司股东以其出资额或持有的股份为限，对公司债务间接承担有限责任。

　　5、股东平等

　　所有股东按其所持股份的性质、内容、和数额平等的享受权利。

　　(四)股东的权利(多选题)

　　1、股东会的出席权和表决权

　　2、临时股东大会召开的提议权和提案权

　　3、董事监事的选举权和被选举权

　　4、公司资料的查阅权

　　5、公司股利的分配权

　　6、公司剩余财产的分配权

　　7、出资、股份的转让权

　　8、其他股东转让出资的优先购买权

　　9、公司新增资本的优先认购权

　　10、股东诉讼权

　　(五)股东的义务

　　1、缴纳出资

　　①缴纳出资义务的内容：出资形式、出资数额、出资期限、出资程序

　　②不履行出资义务要承担责任，情节严重者要承担相应的行政责任乃至刑事责任

　　③不得抽回出资义务。若有抽回，则处以抽逃出资额的5%——15%的罚款。

　　2、以出资额为限对公司承担责任：承担有限责任

　　3、遵守公司章程

　　4、忠诚义务：

　　①禁止损害公司利益;

　　②考虑其他股东利益;

　　③谨慎负责的行驶股东权利及其影响力

　　二、有限责任公司的股东会

　　(一)股东会的性质及其职权

　　1、性质：最高权力机构

　　2、职权：①决定公司经营方针和投资计划

　　②选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定他们的报酬

　　③审议批准董事会的报告

　　④审议批准监事会或者监事的报告

　　⑤审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案

　　⑥审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案

　　⑦对公司增加或减少注册资本作出决议

　　⑧对公司发行债券作出决议

　　⑨对公司分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议

　　⑩修改公司章程

　　(二)股东会的种类及召集

　　1、股东会种类：首次会议、定期会议、临时会议

　　2、首次会议的议程

　　①讨论并通过公司章程

　　②选举董事会成员

　　③选举公司监事会成员或监事

　　3、临时会议：

　　①代表1/10以上表决权的股东提议召开临时会议

　　②1/3以上的董事或监事提议召开临时会议的

　　(三)股东会决议

　　1、普通决议：1/2以上的表决权的股东通过

　　2、特别决议：绝对数通过，一般是2/3

　　①股东会议作出修改章程

　　②增加或减少注册资本的决议

　　③公司合并、分立、解散或变更公司形式的决议

　　三、股份有限公司的股东大会

　　(一)股东会的性质及其职权

　　1、股东大会是股份有限公司的最高权力机构，是由股东在公司中的地位决定的。

　　2、股东大会职权与有限责任公司股东大会的职权类似

　　(二)股东会的种类及召集

　　1、种类：年会和临时会议

　　①年会：公司法规定，股东大会应当每年召开一次年会。

　　②临时股东大会：董事会人数不足法律规定人数的2/3;公司未弥补的亏损达到实收股本总额1/3;单独或者合计持有公司10%以上股份的股东请求时;董事会认为必要时;监事会临时提出召开;公司规定的其他章程。

　　2、股东大会会议的召开

　　①股东大会的召集和主持。董事长---------副董事长----------推举的一名董事

　　董事会不能举行的，可以召开监事会;监事会不招集和主持的超过90天的单独或者合计持有公司10%以上股份的股东可以自行召开。

　　②股东出席会议。可以委派代理人(代理人有股东授权委托书，在授权范围内行使表决权)

　　3、临时提案的提出

　　单独或者合计持有公司3%以上股份的股东可以在股东大会开10日前提出临时提案提交董事会。董事会两日后通知其他股东，将该提案提交股东大会审议。

　　(三)股东大会的决议方式

　　1、股东行使表决权的依据：一股一权

　　2、普通决议与特别决议的方式：

　　普通决议：半数通过

　　特别决议：2/3以上

　　3、累积投票制：指股东大会选举董事或者临时监事时，每一股份拥有与应选董事或监事人数相同的表决权，股东拥有的表决权可以集中使用。

　　作用：可以选出自己信任的董事或监事，一定程度上平衡了大小股东的利益，

　　四、国有独资公司的权利机构

　　国有独资公司只有一个股东，不设股东会，由国有资产监督管理机构行使股东会的职权。

　　公司的合并、分立、解散、增加或减少注册资本和发行公司债券，必须要有国有资产监督管理机构决定。

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