2021中级会计师《各科目》精选习题汇总

　　【多选题】下列关于β系数和标准差的说法中，正确的有(　)。

　　A.如果一项资产的β=0.5，表明它的系统风险是市场组合系统风险的0.5倍

　　B.无风险资产的β=0

　　C.无风险资产的标准差=0

　　D.投资组合的β系数等于组合中各证券β系数之和

　　【答案】ABC【解析】β系数是用来衡量系统风险的，而市场组合的β系数=1，所以，如果一项资产的β=0.5，表明它的系统风险是市场组合系统风险的0.5倍，选项A的说法正确;β系数衡量的是系统风险，标准差衡量的是总体风险，对于无风险资产而言，既没有系统风险，也没有总体风险，因此，选项B、C的说法正确;投资组合的β系数等于组合中各证券β系数的加权平均数，所以选项D的说法错误。

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