第五章操作风险管理

　　一、单项选择题

　　1.D【解析】 D属于由系统缺陷引发的操作风险。

　　2.B【解析】 无论用于损失计量还是用于验证，商业银行必须具备至少5年的内部损失数据。

　　3.A【解析】 操作风险评估遵循的原则一般包括由表及里、自下而上和从已知到未知三种。

　　4.B【解析】 柜台业务泛指通过商业银行柜面业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。

　　5.C【解析】 C属于法人信贷业务的主要操作风险点。

　　6.B【解析】 操作风险可以分为四大类：可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险。交易差错属于可降低的操作风险。

　　7.A【解析】 BC属于个人信贷业务操作风险成因的内容;D属于资金交易业务中操作风险成因的内容。

　　8.C【解析】 A属于人员风险指标，BD属于系统风险指标。

　　9.D【解析】 内审部门直接向董事会报告操作风险管理体系运行效果的评估情况，内审部门不直接负责或参与其他部门的操作风险管理。

　　10.D【解析】 风险报告内容大致包括风险状况、损失事件、诱因及对策、关键风险指标、资本金水平五个部分。

　　11.B【解析】 从内部因素来看，主要是由人员、流程、系统及组织结构引起的操作风险;从外部因素来看，包括外部经营环境变化、外部欺诈、外部突发事件和经营场所安全性所引起的操作风险。

　　12.A【解析】 B属于有系统缺陷引起的操作风险，C属于由人员因素引起的操作风险，D属于由外部事件引起的操作风险。

　　13.C【解析】 未经授权的活动属于由内部欺诈导致损失的原因。

　　14.A【解析】 违反系统安全规定具体表现在：突破存储限制、系统信息传递/系统修改信息传送失败、第三方界面失败、系统无法完成任务、数据崩溃、系统崩溃重新存储、请求批处理失败、对账错误等。

　　15.D【解析】 健康有效的合规管理文化至少包括以下几方面的内容：一是要树立正确的合规管理理念;二是加强管理层的驱动作用;三是充分发挥人的主导作用;四是创建学习型组织。

　　16.B【解析】 风险评估要素包括内部操作风险损失数据、外部数据，以及商业银行业务环境和内部控制因素等方面。

　　17.C【解析】 操作风险与内部控制评估的工作流程包括：全员风险识别与报告、作业流程分析和风险识别与评估、控制活动识别与评估、制定与实施控制优化方案以及报告自我评估工作与日常监控五个阶段。

　　18.A【解析】 法人信贷业务包括法人客户贷款业务、贴现业务、商业银行承兑汇票等业务。

　　19.D【解析】 资金交易业务包括资金管理、资金存放、资金拆借、债券买卖、外汇买卖、黄金买卖、金融衍生产品交易等业务。

　　20.B【解析】 风险缓释的措施主要有三项，即ACD的内容。

　　二、多项选择题

　　1.ABCDE【解析】 操作风险的人员因素主要是因商业银行员工发生内部欺诈、失职违规，以及因员工的知识/技能匮乏、核心员工流失、商业银行违反用工法等造成损失或不良影响而引起的风险。

　　2.ABCDE【解析】 由外部事件引发的操作风险除以上5点之外，还有洗钱和政治风险。

　　3.BCDE【解析】 董事会负责批准在全行范围内采用操作风险管理系统，并将操作风险作为主要风险来管理。

　　4.ABCE【解析】 健康有效的合规管理文化包括四个方面的内容，D属于内部控制的内容。

　　5.ACE【解析】 操作风险损失数据的收集要遵循客观性、全面性、动态性、标准化的原则。

　　6.AC【解析】 操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展。

　　7.ABCDE【解析】 自我评估的作用有六个方面，除上面五条之外，还有为案件防查工作提供方法和技术支持，使案件专项治理工作成为长期任务融入商业银行日常管理之中，从源头上控制案件隐患及风险损失。

　　8.ABC【解析】 DE属于个人信贷业务的操作风险成因。

　　9.AB【解析】 代理业务的主要操作风险有人员因素、外部事件、内部流程、系统缺陷四个方面。

　　10.AD【解析】 关键风险指标的选择应该遵循的原则包括相关性、可测量性、风险敏感性和实用性四个方面。

　　三、判断题

　　1.B【解析】 内部欺诈这类事件至少涉及内部人员的一方，但不包括性别/种族歧视事件。

　　2.B【解析】 商业银行必须设置独立的操作风险管理岗位，负责设计和实施商业银行的操作风险管理框架。

　　3.A【解析】 无论用于损失计量还是用于验证，商业银行必须具备至少5年的内部损失数据。对初次使用高级计量法的商业银行，允许使用3年的历史数据。

　　4.A【解析】 这句话的表述是正确的。

　　5.A【解析】 本题是对外部数据内容的考查。

　　6.B【解析】 流程环节风险贯穿经营管理流程始终，是流程环节所固有的操作风险因素。

　　7.A【解析】 这是对法人信贷业务的定位。

　　8.B【解析】 现在还没有一种保险产品能够覆盖商业银行所有的操作风险。

　　9.A【解析】 这是对风险报告管理的内容。

　　10.B【解析】 运用最广泛、方法最成熟的自我评估法被称为操作管理的三大基础管理工具之一。

　　11.A【解析】 这句话是关于关键风险指标的概述。