2010年下半年银行从业资格考试风险管理密押题答案及解析

　　一、单项选择题

　　1.B「解析」银行决定实施内部评级法，须自行估计违约概率(PD)和违约损失率(LGD)。

　　2.A「解析」CAMEL评级是国际通用的、系统评价银行机构整体财务实力和经营管理状况的一个方法体系。该方法体系包括资本充足性、资产质量、管理、盈利性、流动性、市场风险敏感度六大要素评级和一个综合评级。

　　3.c「解析」AItman的z基本模型所关注的因素是：流动性、盈利性、杠杆比率、偿债能力和活跃性。

　　4.c「解析」在验证客户违约风险区分能力时，参照国际最佳实践，AR值在0.5以上的评分模型方可投入。

　　5.c「解析」损失，是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法满足足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

　　6.c「解析」贷款组合信用风险包括系统性风险和非系统性风险。

　　7.B「解析」会计资本是账面资本，故B选项说法不正确。

　　8.B「解析」综合报告包括分类风险状况及变化原因分析、辖内各类风险总体状况及变化趋势;加强风险管理的建议。

　　9.A「解析」重新定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，源于银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利率而言)之间所存在的差异。

　　10.D「解析」外汇结构性风险是因为银行资产与负债以及资本之间币种的不匹配而产生的。

　　11.B「解析」衍生产品市场风险密切相关，衍生产品一方面可以用来防范市场风险，另一方面也会产生新的市场风险。衍生产品的杠杆作用对市场风险具有放大作用，这是导致金融风险事件中出现巨额损失的主要原因。

　　12.B「解析」银行的表内外资产可分为银行账户资产和交易账户资产两大类。交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。

　　13.C「解析」银行账户中的项目通常按历史成本计价。

　　14.B「解析」识记。

　　15.C「解析」短边法的处理步骤是：首先，分别加总每种外汇的多头和空头(分别称为净多头头寸之和与净空头头寸之和);其次，比较这两个总数;最后，把较大的一个总数作为银行的总敝口头寸，故C选项说法正确。

　　16.C「解析」当久期缺口为负值时，市场利率上升，银行净值将增加;市场利率下降，银行净值将减少。

　　17.D「解析」根据期望收益相等的风险中性定价原则，每一笔贷款或债券的违约概率=1-(1+i-θ-θk)÷[(1+k)(1-θ)]=1-(1+10%-50%-50%×l5%)÷[(1+15%)(1-50%)]=8.7%。

　　18.D「解析」该贷款三年后没有发生违约的概率=(1-5%)×(1-6%)×(1-7%)=83%。

　　19.A「解析150%的贷款投向钢铁行业说明该银行的贷款投向行业集中度过高，超过50%的利润来自钢铁行业，钢铁行业市场较好，钢铁行业的不良率低于评级水平说明虽然当前盈利高，但钢铁行业属于周期性较强的行业，综合考虑，此贷款可能存在相关风险。

　　20.C「解析」客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。

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　　　　　　　2010下半年银行从业资格考试时间10月30日31日