21.假设某银行在2006会计年度结束时，其正常类贷款为30亿人民币，关注类贷款为15亿人民币，次级类贷款为5亿人民币•可疑类贷款为2亿人民币，损失类贷款为1亿人民币，则其不良贷款率为【A】。

　　A.15%

　　B.12%

　　C.45%

　　D.25%

　　【答案解析】：本题考查风险检测指标中不良资产率。本章中会涉及一些计算题，但考生也不要担心，计算都是可以根据公式换算或者直接应用公式计算出来。不良资产率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款×100%=(5+2+1)/(30+15+5+2-4-1)≈15%。

　　22.已知某国内商业银行按照五级分类法对贷款资产进行分类，次级类贷款为6亿，可疑类贷款为2亿，损失类贷款为3亿，商业银行在当期为不良贷款拨备的一般准备是2亿，专项准备是3亿，特种准备是4亿，那么该商业银行当年的不良贷款拨备覆盖率是【C】。

　　A.0.25

　　B.0.83

　　C.0.82

　　D.0.3

　　【答案解析】：本题考查的是不良贷款拨付覆盖率如何计算的问题。我们可以根据公式不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)=(2+3+4)/(6+2+3)=0.82。

　　23.影响商业银行违约损失率的因素有很多，清偿优先性属于【B】。

　　A.行业因素

　　B.产品因素

　　C.地区因素

　　D.宏观经济因素

　　【答案解析】：本题主要考查考生对影响违约损失率的因素的把握。影响商业银行违约损失率的因素有很多，包括行业因素、产品因素、地区因素、宏观经济因素，产品因素包括清偿优先性、抵押品等，所以B项正确。

　　24.CreditMetrics的说法错误的是【D】。

　　A.CreditMetrics模型是从资产组合的角度来看待信用风险的

　　B.CreditMetrics模型本原理是信用等级变化分析

　　C.CreditMetrics模型是将单一信用工具放入资产组合中衡量其对整个组合风险状况的作用

　　D.CreditMetrics模型组合的违约遵从泊松过程

　　【答案解析】：本题考查的是CreditMetrics模型知识点，本章中涉及一些模型，考生要掌握这些模型的主要内容以及模型的应用。CreditMetrics模型本原理是信用等级变化分析，CreditMetrics模型是从资产组合的角度来看待信用风险的，CreditMetrics模型是将单一信用工具放入资产组合中衡量其对整个组合风险状况的作用，所以ABC正确;Credit Risk+模型认为组合的违约遵从泊松过程，所以D项错误。

　　25.不属于按照信贷产品分类的个人客户的是【D】。

　　A.假按揭

　　B.汽车消费信贷

　　C.信用卡消费信贷

　　D.违约概率

　　【答案解析】：假接揭风险属于个人住宅抵押贷款的风险分析，所以A项正确;汽车消费信贷，信用卡消费信贷属于个人零售贷款的风险分析，所以BC正确;D项中的违约概率属于客户信用评级的内容，不属于按照信贷产品分类的个人客户，本题答案为D。

　　26.下列关于个人客户信用风险说法错误的是【C】。

　　A.个人客户信用风险主要表现为自身作为债务人在信贷业务中的违约

　　B.通过人民银行个人信息基础数据库可以获得个人客户的信用记录

　　C.通过海关、法院不能获得个人客户的信息记录

　　D.个人信用评分系统具有控制个人客户信用风险的基本要求

　　【答案解析】：个人客户信用风险主要表现为自身作为债务人在信贷业务中的违约，所以A项正确;通过人民银行个人信息基础数据库以及海关、法院等权威部门可以获得个人客户的信用记录，所以B项正确，C项错误;实践表明，个人信用评分系统具有控制个人客户信用风险的基本要求，而且有助于大幅度提升个人信贷业务规模和运营效率，所以D项正确。

　　27.下列说法不正确的是【B】。

　　A.信用评分模型分析的基本过程是首选模拟出特定型的函数关系 .

　　B.专家判断和信用评分法比违约概率模型具有优越性

　　C.死亡率模型是违约概率模型中最具有代表性的模型之一

　　D.违约概率模型能直接估计客户的违约概率

　　【答案解析】：信用评分模型分析的基本过程是首选模拟出特定型的函数关系，其次根据历史数据进行回归分析，最后将属于此类别的潜在借款人的相关因数数据代入函数关系式计算出一个数值，所以A项正确;违约概率模型属于现代信用风险计量方法，其中死亡率模型是违约概率模型中最具有代表性的模型之一，所以C项正确;专家判断和信用评分法与违约概率模型相比，违约概率模型能直接估计客户的违约概率，所以D项正确，B项错误。

　　28.关于商业银行信用风险内部评级的说法，正确的是【A】。

　　A.内部评级主要对客户的信用风险及债项的交易风险进行评价

　　B.内部评级是主要依靠专家定性分析

　　C.内部评级是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和意愿的整体评估

　　D.内部评级的评级对象主要是政府和大企业

　　【答案解析】：外部评级专业评级机构对特定债务人的偿债能力和意愿的整体评估，主要依靠专家定性分析，评级对象主要是政府和大企业，所以BCD项错误。A项，内部评级主要对客户的信用风险及债项的交易风险进行评价。

　　29.以下说法中不正确的是【C】。

　　A.违约频率是事后的检验结果

　　B.违约概率和违约频率不是同一个概念

　　C.违约概率和违约频率通常情况下是相等的

　　D.违约概率是分析模型作出的事前预测

　　【答案解析】：违约频率是事后的检验结果，违约概率是分析模型作出的事前预测，这是两者存在的本质区别，所以ABD正确，C项错误。

　　30.假定目前市场上1年期零息国债的收益率为10%，1年期信用等级为B的零息债券的收益率为15.8%，且假定此类债券在发生违约的情况下，债券持有者本金或利息的回收率为0，则根据风险中性定价原理，上述风险债券的违约概率约为【B】。

　　A.2.5%

　　B.5%

　　C.10%

　　D.15%

　　【答案解析】：假设一旦违约，债券持有人将一无所有，即回收率0=0，则上述评级为B的零息债券在1年内的违约概率：

　　P=1-(1+10%)/(1+15.8%)=1-0.95=0.05，所以B项正确。