第76题

　　以下有关个人、家庭资产负债的论述错误的是( )。

　　A.折旧性资产的价值一般随着其使用年限的增加而降低

　　B.净资产金额很大，可能意味着客户的部分资产并未得到充分利用

　　C.对于那些债务关系已经形成，但客户尚未收到正式的付账通知的，不应计入负债项目中

　　D.理想的净资产持有量应根据客户的实际情况而定

　　【正确答案】：C

　　[答案解析] 在进行资产负债表中各笔项目的计算时，应遵循权责发生制的原则，即以交易是否实际发生为记录标准，而不以收付是否实现为标准?因此，题中已经形成的债务关系，也应该计人负债项目中。A项折旧性资产如机器设备，随着使用时间的增加，折旧程度增加，价值降低;B项净资产金额不是越大越好，应当适宜，以避免资源闲置;D项影响客户资产持有量的因素有很多，应当具体情况具体分析。如负债较多且风险较大的客户应当多持有资产，避免资不抵债导致破产。

　　第77题

　　下列选项中，( )不是银行业从业人员与同事相处中应遵守的准则。

　　A.相互尊重

　　B.团结合作

　　C.公平竞争

　　D.相互监督

　　【正确答案】：C

　　[答案解析] 公平竞争是从业基本准则，适用于不同金融机构的从业人员之间，而不是用于规范同一金融机构同事间相处的。

　　第78题

　　对证券公司客户交易结算账户管理的表述错误的是( )。

　　A.证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业银行，以每个客户的名义单独立户管理

　　B.证券公司应妥善保管客户的开户资料、委托记录、交易记录和内部管理各项资料，保存期不得少于10年

　　C.在证券公司破产或者清算时，客户的交易资金和证券不属于破产或者清算财产

　　D.禁止任何单位或者个人以任何形式挪用客户交易结算资金

　　【正确答案】：B

　　[答案解析] 应为不得少于20年。

　　第79题

　　银行员工张某乐于助人、热情大方，在做完自己本职工作后，经常主动向同事提出代为履行职责，这种行为( )。

　　A.体现了张某工作主动积极，勤勉尽职，应得到推崇

　　B.符合团结合作的要求，应鼓励这种发扬团队合作精神的行为

　　C.在不影响本职工作的前提下，提高本机构的工作效率是允许的

　　D.行为不当，除非经过内部调整

　　【正确答案】：D

　　[答案解析] 本题用常识就可以回答。私自代他人履行职责，会导致权责不清，管理混乱，所以肯定属于违规行为。除非经过批准，不能代同事履行职责，也不能请同事代己履行职责。

　　第80题

　　刘君投资100元，报酬率为10%，累计10年可积累多少钱?( )

　　A.复利终值为229.37元

　　B.复利终值为239.37元

　　C.复利终值为249.37元

　　D.复利终值为259.37元

　　【正确答案】：D

　　[答案解析] 根据复利计算100×(1+10%)10可以得出。

　　第81题

　　按照客户身份识别制度的规定，下列表述不正确的是( )。

　　A.金融机构不得为客户开立匿名账户、假名账户

　　B.客户为他人代办业务的，金融机构应同时对代理人和被代理人的身份证件或其他证明文件进行登记和核对

　　C.为客户办理人身保险、信托业务时，若合同受益人不是客户本人，还应对受益人的身份证件进行核对并登记

　　D.金融机构通过第三方识别客户身份，当第三方未按要求履行职责时，由第三方承担未履行客户身份识别义务的责任

　　【正确答案】：D

　　[答案解析] 金融机构通过第三方识别客户身份，当第三方未按要求履行职责时，由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任。

　　第82题

　　面额为100元、期限为10年的零息债券，当市场利率为6%时，其目前的价格是多少?( )

　　A.59.21元

　　B.54.69元

　　C.56.73元

　　D.55.83元

　　【正确答案】：D

　　[答案解析] 按照复利进行计算，P=100÷(1+6%)10

　　第83题

　　证券投资基金的收益来源不包括( )。

　　A.证券买卖差价

　　B.证券价格波动率上升

　　C.红利收入

　　D.存款利息收入

　　【正确答案】：B

　　[答案解析] 价格波动率上升带来的不是收益，而是风险的增加。

　　第84题

　　提高银行业人员道德素质，旨在建立健康的银行业( )。

　　A.经营理念

　　B.企业文化

　　C.公司治理

　　D.发展规划

　　【正确答案】：B

　　[答案解析] 本题考查的是制订银行业从业人员职业操守的宗旨，是规定的内容，但不需要死记。错误选项都是出题人设置的干扰项，我们可以逐一排除。首先排除C项，因为银行是企业不是公司，不涉及公司治理;再来看A项和D项，职业操守准则是用来规范从业人员的行为的，而经营理念和发展规划是企业战略的内容，由管理层决定，与职业道德无关，故排除。

　　《中国银行业人员职业操守》总则第一条〈宗旨〉：企业文化是企业在生产经营实践中逐步形成的、为全体员工所认同并遵守的、带有本组织特点的使命、愿景、宗旨、精神、价值观，以及这些理念在生产经营实践、管理制度、员工行为方式与企业对外形象的体现的总和。

　　第85题

　　最适合衡量公司债券的违约风险高低的指标是( )。

　　A.到期收益率

　　B.债券价格波动率

　　C.信用评级

　　D.资产负债率

　　【正确答案】：C

　　[答案解析] 根据公司的信用评级，可以衡量公司的信用程度和违约的可能性，从而判断违 约风险的高低。到期收益率是衡量盈利能力的，债券价格波动率衡量的是债券的市场风险;资产负债率衡量公司的资源利用和负债情况，不能直接衡量违约风险的高低。

　　第86题

　　银行业从业人员应对所在机构负有诚实信用义务，切实履行岗位职责，维护所在机构商业信誉是( )准则的内容。

　　A.诚实信用

　　B.勤勉尽责

　　C.专业胜任

　　D.岗位职责

　　【正确答案】：A

　　[答案解析] 题干中的“诚实信用”和“信誉”已经给出了答案。

　　第87题

　　基金管理人应在基金份额发售的( )日前公布招募说明书、基金合同及其他文件。

　　A.3

　　B.5

　　C.7

　　D.10

　　【正确答案】：A

　　第88题

　　商业银行应综合的分析投资理财产品，确定不同投资产品的起点销售金额，下列正确的是( )。

　　A.保证收益型理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上

　　B.保证收益型理财计划的起点金额，外币应在5000美元(或等值外币)以上

　　C.非保证收益型理财计划的起点金额，人民币应在3万元以上

　　D.其他理财计划和投资产品的销售起点金额应不高于保证收益型理财计划的起 点金额

　　【正确答案】：D

　　[答案解析] 其他理财计划和投资产品的销售起点金额应不低于保证收益理财计划的起点金额，并依据潜在客户群的风险认识和承受能力确定。

　　第89题

　　《信托法》调整的对象是( )。

　　A.民事信托

　　B.营业信托

　　C.公益信托

　　D.信托关系

　　【正确答案】：D

　　[答案解析] 《信托法》调整的对象是信托关系，其范围涵盖了民事信托、营业信托和公益信托。

　　第90题

　　06年通过的《反洗钱法》规定了金融机构反洗钱的义务不包括( )。

　　A.建立客户身份识别制度

　　B.建立支付交易监测系统，对支付交易进行监测

　　C.建立大额交易和可疑交易报告制度

　　D.建立客户资料和交易记录保存制度

　　【正确答案】：B

　　[答案解析] B不是金融机构反洗钱的义务，而是反洗钱监测中心或者监管机构的义务。