第11题

　　根据《公司法》的规定，关于公司公积金的说法，正确的是( )。

　　A 公积金可转为公司资本

　　B 资本公积金可用于弥补公司亏损

　　C 公积金可用于扩大公司生产经营

　　D 股份有限公司发行股票的溢价款列入资本公积金

　　E 捐赠收入计入盈余公积

　　【正确答案】：A,C,D

　　[答案解析] 资本公积金不得用于弥补公司的亏损;捐赠收入计入营业外收入。

　　第12题

　　发行金融债券的主体有( )。

　　A 政策性银行

　　B 中央银行

　　C 商业银行

　　D 企业集团财务公司

　　E 其他金融机构

　　【正确答案】：A,C,D,E

　　[答案解析] 我国的政策性银行、商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构发行的债券(在银行间市场发行)，发行前需获得银行的行政许可，但申请行政许可前需先获得其监管机构的同意。

　　第13题

　　根据《中华人民共和国刑法》的规定，以下属于金融诈骗的违法行为是( )。

　　A 编造引进资金的理由从银行贷款

　　B 上市公司董事长变更，没有进行披露

　　C 自制信用卡从银行提款机提款

　　D 提供不完整的财务报表，以获取银行贷款

　　E 套取金融机构信贷资金高利转贷他人

　　【正确答案】：A,C,D

　　[答案解析] 金融诈骗罪作为类罪，是指在金融活动中，违反金融管理法规，采取虚构事实或者隐瞒真相的方法，以非法占有为目的，骗取数额较大的财物的行为。

　　第14题

　　下列关于反洗钱的叙述，正确的是( )。

　　A 金融机构应当依法履行建立健全客户身份识别制度的反洗钱义务

　　B 各地银行业协会负责各地的反洗钱监督管理工作

　　C 对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，应当予以保密

　　D 只有金融机构和其工作人员，有权向反洗钱行政主管部门或者公安机关举报，其他单位和个人无权举报

　　E 任何单位和个人都有权向反洗钱行政主管部门或者公安机关举报

　　【正确答案】：A,C,E

　　[答案解析] 《金融机构反洗钱规定》规定，中国人民银行是国务院反洗钱行政主管部门，依法对金融机构的反洗钱工作进行监督管理，任何单位和个人都有权向反洗钱行政主管部门或者公安机关举报。

　　第15题

　　相比于传统业务，银行中间业务具有的特点有( )。

　　A 不使用银行的自有资金

　　B 不承担市场风险

　　C 占用银行自有资本

　　D 种类多、范围广

　　E 以收取服务费方式获得收益

　　【正确答案】：A,B,D,E

　　[答案解析] 除选项A、B、D、E外，银行中间业务还具有“以接受客户委托为前提，为客户办理业务”的特点。

　　第16题

　　银行业从业人员应该尊重同事的( )。

　　A 个人隐私

　　B 工作方式

　　C 工作成果

　　D 收入水平

　　E 个人习惯

　　【正确答案】：A,B,C

　　[答案解析] 具体来说，银行业从业人员应当尊重同事，不得因同事的国籍、肤色、民族、性别、年龄、宗教信仰、婚姻状况、身体健康或残障而进行任何形式的骚扰和侵害。禁止带有任何歧视性的语言和行为。尊重同事个人隐私，工作中接触到同事个人隐私的不得擅自向他人透露。尊重同事的工作方式和工作成果，不得不当引用、剽窃同事的工作成果，不得以任何方式予以贬低、攻击、诋毁。

　　第17题

　　违反从业人员职业操守的人员，( )。

　　A 可能受到公众谴责，但尚无法进行实质性的约束

　　B 其所在金融机构应当视情况给予相应惩戒

　　C 情节不严重的，不应当受到惩戒

　　D 情节严重的，将被开除，并被通报银行业协会乃至同业

　　E 情节严重的，将丧失在银行业金融机构工作的机会

　　【正确答案】：B,D,E

　　[答案解析] 《银行业从业人员职业操守》虽然不是具有强制性的法律法规，但既然是中国银行业协会通过一定程序制定，并由各会员单位表决通过，即视为各家会员单位所承诺的行业自律规范，在银行业具有一定约束力。违反银行业从业人员职业操守的人员，其所在金融机构应当视情况给予相应惩戒，情节严重的，将被开除，并被通报银行业协会乃至同业，丧失在银行业金融机构工作的机会。

　　第18题

　　我国基础货币由( )三部分构成。

　　A 金融机构存人中国人民银行的存款准备金

　　B 银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款

　　C 流通中的现金

　　D 金融机构的库存现金

　　E 证券公司保证金存款

　　【正确答案】：A,C,D

　　[答案解析] 我国基础货币由三部分构成：金融机构存入中国人民银行的存款准备金、流通中的现金和金融机构的库存现金。

　　第19题

　　金融资产的投资收益包含( )。

　　A 资本利得

　　B 现金分配

　　C 买入价格

　　D 卖出价格

　　E 价格指数

　　【正确答案】：A,B

　　[答案解析] 金融资产的投资收益通常包括两个部分：资本利得及现金分配。资本利得是买入和卖出所投资产的价格差额，买入价格和卖出价格本身不是收益，价格指数也不是收益。

　　第20题

　　与其他债券相比，政府债券的特点是( )。

　　A 票面额大

　　B 流通性强

　　C 收益稳定

　　D 安全性高

　　E 风险大

　　【正确答案】：B,C,D

　　[答案解析] 政府债券的票面额并不一定大。所谓政府债券是政府、金融机构、工商企业等机构直接向社会借债筹措资金时，向投资者发行，承诺按一定利率支付利息并按约定条件偿还本金的债权债务凭证，具有流通性强、收益稳定和安全性高的特点。

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