第91题 商业银行的组织形式有( )。

　　A.个体工商企业

　　B.合伙制

　　C.有限责任公司

　　D.股份有限公司

　　E.集体企业

　　正确答案:C,D解析： 我国商业银行的组织形式有两种，一是银行有限责任公司;二是银行股份有限公司。

　　第92题 下列属于债券赎回条款给投资者带来风险的有( )。

　　A.现金流的不确定性的增加

　　B.投资者蒙受购买力风险

　　C.投资者的再投资风险增加

　　D.增加交易成本

　　E.降低了投资收益率

　　正确答案:A,C,D,E解析： 赎回风险是附有赎回条款的债券所面临的特有风险，此类债券将面临三项风险因素：(1)附有赎回权的债券的未来现金流量不能预知，增加了现金流的不确定性;(2)因为发行人可能在利率下降时赎回债券，投资者不得不以较低的市场利率进行再投资，由此蒙受再投资风险;(3)由于赎回价格低点存在，附有赎回权的债券的潜在资本增值有限。同时赎回债券增加了投资者的交易成本，从而降低了投资收益率。

　　第93题 下列符合监管当局对个人理财业务规定的有( )。

　　A.商业银行不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何可获得收益

　　B.商业银行不得销售不能独立测算收益率的理财计划

　　C.商业银行无需为理财计划制作明细记录

　　D.商业银行应明确个人理财业务人员与一般产品销售人员的工作界限，禁止一般产品销售人员向客户提供咨询顾问意见、销售理财计划和产品

　　E.客户在办理一般业务时，若需理财服务，一般产品销售和服务人员应将客户移交理财业务人员

　　正确答案:A,B,D,E解析： 《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，商业银行除对理财计划所汇集的资金进行正常的会计核算外，还应为每一个理财计划制作明细记录。

　　第94题 关于证券风险的比较，下列说法正确的有(　　)。

　　A.通常而言，普通股股票的风险要比债券的高

　　B.持有现金就不会承担任何风险

　　C.期权的风险高于其标的资产的风险

　　D.金融期货的风险要高于其标的资产的风险

　　E.政府债券不存在信用风险

　　正确答案:A,C,D解析： 持有现金也可能遭受通货膨胀风险。政府债券以国家信誉作为担保，通常风险较小，但是当国家政局动荡时，政府仍有可能无法偿还债务，而使政府债券也存在一定程度的信用风险。

　　第95题 根据衍生交易部分的标的资产的不同，结构性理财产品可以分为(　　)。

　　A.与股票挂钩的结构化产品

　　B.与商品挂钩的结构化产品

　　C.与信用挂钩的结构化产品

　　D.与外汇挂钩的结构化产品

　　E.与债券挂钩的结构化产品

　　正确答案:A,B,D,E解析： 结构性理财产品的回报率通常取决于挂钩资产(即挂钩标的)的表现。根据挂钩资产的属性，结构性理财产品可分为外汇挂钩类、利率/债券挂钩类、股票挂钩类、商品挂钩类及混合类等。

　　第96题 利用个人客户的资产负债表可以明确( )。

　　A.客户的偿付比例

　　B.储蓄比例

　　C.资产

　　D.负债

　　E.净资产

　　正确答案:C,D,E解析： 资产负债表可以反映资产和负债情况。净资产=资产一负债。

　　第97题 建立严格的内部控制制度是风险管理的必然要求，下列关于内部控制制度的说法正确的有( )。

　　A.个人理财业务的主要风险管理方式，风险测算方法与标准需要分析审核和报告

　　B.商业银行内部要建立各自独立的监督和审核部门对个人理财业务进行监督审核

　　C.个人理财业务客户资产不需要与银行资产分开管理，可以由第三方托管的，应交由第三方托管

　　D.因业务合作需要，商业银行可以将客户的相关资料和服务与交易记录提供给第三方

　　E.商业银行接受客户委托进行个人理财业务，应与客户签订合同

　　正确答案:A,B,E解析： 商业银行应当将银行资产与客户资产分开管理，明确相关部门及工作人员在管理、调整客户资产方面的授权。商业银行应当保存完备的个人理财业务服务记录，并保证恰当地使用这些记录。除法律法规另有规定，或经客户书面同意外，商业银行不得向第三方提供客户的相关资料和服务与交易记录。

　　第98题 保险合同的基本当事人有( )。

　　A.保险人

　　B.投保人

　　C.被保险人

　　D.受益人

　　E.代理人

　　正确答案:A,B解析： 保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议。投保人是指与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人。保险人是指与投保人订立保险合同，并承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司。

　　第99题 下列属于金融衍生品的有(　　)。

　　A.普通股

　　B.公司债券

　　C.股指期货

　　D.远期利率协议

　　E.货币互换

　　正确答案:C,D,E解析： 金融衍生品按照基础工具的种类划分，可分为股权衍生品、货币衍生品和利率衍生品;按照交易场所，可分为场内交易工具和场外交易工具;按照交易方式，可分为远期、期货、期权和互换。因而C、D、E项是金融衍生品。A、B项属于基础金融工具。

　　第100题 以下的现金流入可以看做是年金的有(　　)。

　　A.每月从社保部门领取的养老金

　　B.从保险公司领取的养老金

　　C.每个月定期定额缴纳的房屋贷款月供

　　D.基金的定额定投

　　E.每月固定的房租

　　正确答案:A,B,C,D,E解析： 年金是一组在某个特定的时段内金额相等、方向相同、时间间隔相同的现金流。本题中各项均符合这一定义。

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